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陕四建河北项目部财务管理制度 共六页 第 PAGE 1页 陕四建河北华都公司孵化厂 项目经理部财务管理制度 关于实行财务管理暂行办法为加强项目部财务工作，发挥财务在项目经营管理和提高经济效益中的作用，真实、准确、快捷的反映项目部生产经营情况，特制定本办法。 一．?财务机构的设置 1．项目经理负责项目部财务工作的全面管理。 2．根据总公司劳动人事部门规定，结合本项目实际情况，陕四建河北华都公司孵化厂项目部财务部设会计主管一名，出纳1名。 二．项目部财务人员的职责范围 1．按国家会计制度规定进行会计核算，填制会计凭证，登记会计帐薄，日清月结。认真加强对资产、资金、现金及费用开支的管理，防止损失，杜绝浪费，良好运用，提高效益。 2．审核各部门交来原始凭证与报帐票据的合法性、合理性、真实性，手续是否齐全，对不真实、不合法的票据不予受理，记载不正确、手续不齐全的票据予以退回。 3． 银行账户必须遵守银行的规定开设和使用。银行账户只供本单位经营业务收支结算使用，严禁借账户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转账套现。 4．银行账户的账号必须保密，非因业务需要不准外泄。银行账户印鉴的使用实行分管并用制，即财务章由出纳保管，法人代表和会计私章由会计保管，不准由一人统一保管使用。印鉴保管人临时出差由其委托他人代管。 5．严格支票管理制度和审批手续，编制支票使用手续，