广东蓉胜超微线材股份有限公司 远期结售汇内控管理制度.pdfVIP

广东蓉胜超微线材股份有限公司 远期结售汇内控管理制度 （经2010 年6 月22 日第三届董事会第二十一次会议制定通过） 第一章 总则 第一条 为规范广东蓉胜超微线材股份有限公司( 以下简称“公司”)外币远 期结售汇业务，有效防范和控制外币汇率风险，加强对远期结售汇业务的管理， 结合公司具体实际，特制定本制度。 第二条 远期结售汇是指银行与客户签订远期结售汇合约，约定将来办理结 汇或售汇的外汇币种、金额、汇率和期限，在到期日外汇收入或支出发生时，再 按照该远期结售汇合同约定的币种、金额、汇率办理的结汇或售汇业务。 第三条 公司开展的外币远期结售汇业务，目的是规避汇率风险，将外币汇 率预先固定下来，锁定成本，减少因汇率波动造成的损失。 第四条 公司从事外币远期结售汇业务应控制交易规模，与公司实际业务规 模相匹配，不得影响公司的正常生产经营，不得进行投机和套利交易。公司进行 远期结售汇交易必须基于公司的外币收款及进口付款预测，远期结售汇合约的外 币金额不得超过外币收款或进口付款预测量。 第五条 公司开展