借款、费用管理制度.docVIP

湖北·北阀 公司文件 借款、费用管理制度 借款审批 （一）、出差人员借款，必须凭“公差审批表”、填写好“借款凭证”后，先经部门经理，分管总监同意，报副总经理、总经理批准，财务总监审核后，方予借支。前次借支出差返回时间超过三天无故未报销者，不能再借款，财务人员应坚持前账不清，后账不借的原则。 （二）、外单位、个人因私借款。填写“借款凭证”后，一律报副总经理、总经理审批，经财务总监审核后，方予借支。 （三）、其他临时借款，如业务费、周转金等，审批程序参照本条第一款办理。 （四）、试用人员借支差旅费或临时借款，须由正式员工出具担保书或签认担保，方能办理，若借款人未能偿还借款，担保人应负有连带责任。 （五）、员工预支差旅费用，必须在回公司后三天内及时填写差旅费报销单，将票据粘贴好，经部门经理、分管总监、财务总监、副总经理、总经理审核签字后，到出纳处报销冲账，对没有特殊情况，报账后尚欠部分金额或三天内不办理报销手续人员的欠款，经催促后仍不归还、不报销的，财务人员有权在其当月工资中扣回其所欠款项。 第二条、出差开支标准及报销审批 （一）、因公外出人员凭“公差审批表”按标准办理报销出差费用。 （二）、住宿标准、 公司部门副总经理以上人员，平均每天住宿费不能超过120元，部门主管及以下员工不能超过100元。总监级领导因工作需要住宿费超过120元标准，经副总经理、总经理批准后可予报销。如出差