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审计档案工作总结 篇一：审计部工作总结 XX年度审计工作总结 XX年，审计部认真贯彻集团公司 XX年审计工作会议精 神，根据企业实际生产经营情况提出了年度工作思路，制定 了年度审计工作计划，全面履行了审计的监督服务职能，各 方面工作都有了很大的发展，取得了突出的成果。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 一、 本年度审计指标完成情况 ——财务审计方面，本年度实现了由传统的财务收支审 计向风险管理审计的转变，全年审计项目 14 项，覆盖了公 司所有分厂、分公司及子公司及参股单位，审计资金总额万 元，审出不实利润该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 70 项，采纳 61 项，审计建议采纳率达到 %；全面完成物 装公司下达的年度审计计划；该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 ——基建工程审计，全年审计基建项目 178 项，审计金 额万元，审减额万元，审减率 %，比公司下达任务指标 3%节 约个百分点；该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 ——物资采购审计，全年审计合同 3333 份，审计金额 万元，审减额万元，审减率 %，比公司下达任务指标 1%节约 个百分点， 全年参加设备采购、 维修合同、 验收审计 32 项；该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 ——人均取得直接经济成果万元。 二、 本年度审计工作开展情况 根据年初集团公司审计工作会议精神和我公司实际情 况，审计部确立了“提高审计认识、强化审计监督、实现三 个转变、拓展审计领域”的主导思想，各项审计业务都以突 出重点、深入深化为工作方针，以实现有效监督、服务生产 经营为目的。依此为指导制订了年度审计工作计划，保证了 审计的各项规范、有序的开展。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 （一）开展年终效益审计，保证经营成果的真实性 XX 年 1-2 月份，我们审计了公司 14 个生产分厂和 5 个 销售公司，以各单位的在产和存货为切入点，一家家现场清 查，对成本进行实质性测试，对各分厂之间的结算按照产品 跟踪抽查检验，查看是否存在假结算现象。各单位年终向公 司上报的经营成果报告，都必须经过审计部审核签认，审计 部不予认可的经营成果，不予兑现。经过审计，共审出上报 不实利润万元，对审计发现的发出商品核算不规范，各单位 之间人为调节利润，部分单位材料占用较多，销售单位合同 执行存在漏洞等 12 条问题提出了管理和整改建议，大部分 问题在本年得到了整改。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 （二）拓宽经济责任审计范围，强化经济责任审计功能 XX年审计部共开展经济责任审计 4项，其中人力资源部 委托离任审计项目 3项，领导干部届中审计项目 1 项，审计 处级干部 4 人，审计发现问题 15 个，主要是费用控制不严、 内部投资管理、生产物资管理不规范、预付账款往来科目存 在长期挂账、应付帐款 -- 暂估材料款金额较大，而且存在多 年无动态现象等现象，提出建议 14条，采纳 14 条。经过审 计，为 3 名离任同志解除了在原单位的经济责任，为接任者 划清了经济界限；为 1 名在职同志的阶段性经营成果的 经济责任进行了界定。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 在经济责任审计中，本年度审计主要坚持以下几个原则， 把经济责任审计推向了更高的层次。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 一是在审计质量上，规范了经济责任审计内容、审计程 序及操作标准，确保项目的高质量。二是审计的范围涵盖了 经营者责任的所有方面，确保评价的中肯；如在对 xx 厂厂 长届中经济责任审计中，由于我公司内部投资的计划和财务 核算等权力由公司控制，以前的离任审计基本没有涉及，但 在今年审计中，我们认为，单位负责人作为投资项目的具体 负责人，在投资项目的管理、质量控制上存在不可推卸的责 任，因此，我们在对 xx 厂厂长届中审计中，全面审核了其 三年期间具体负责的炉外精炼技术改造、 2 台 32/10T 电动双 梁起重机、铸钢 5T 电炉循环水改造、砂温处理设备、分厂 办公楼装修与改造等 40 个投资项目，金额达万元，发现工 程项目中存在没有按照管理的要求明确区分基建修缮和设 备维修，对分厂历年来发生的内部投资无管理台帐、部分项 目立项—招标—合同—预算—竣工验收—决算流程等环节 缺少部分资料等问题。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 三是在离任必审的基础上，加强了任期届中经济责任审 计，将审计关口前移，使经济责任审计从事后的查错纠弊向 督促企业加强内部控制、 防范经营风险、 规范经营行为转变。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 （三）传统审计向风险导向审计，提高审计业务层次 经过三年的整合，公司财务实现集中核算，基建工程