信托法律法规1 共50页.pptVIP

五 集合资金信托 1 、定义：信托公司按照委托人的意愿，为受益人的利益， 将两个（含）以上委托人交付的资金集中管理、运用或处 分的资金信托。 2 、基本要求： （ 1 ）委托人为合格投资者； （ 2 ）自益信托； （ 3 ）自然人委托人不得超过 50 人； （ 4 ）期限不少于 1 年； （ 5 ）信托受益权划分为等额份额的信托单位。 （一）概述 五 集合资金信托 3 、信托计划的推介 （ 1 ）应制定规范详尽的信息披露材料，明示信托计划风险 收益特征，且不得有误导性陈述； （ 2 ）异地推介应向注册地、推介地报告； （ 3 ）禁止行为：保底承诺；公开营销宣传；虚假、误导性 陈述；不正当竞争 —— 恶意贬低同行；委托非金融机构推 介。 （ 4 ）委托人以现金方式认购信托单位的，可委托商业银行 代理收付。 （一）概述 五 集合资金信托计划 4 、尽职调查：尽职调查报告应包括可行性分析、合法性、 风险评估、有无关联交易等事项。 5 、基本信托文件： 信托计划说明书； 信托合同； 认购风险申明书； 保管合同； 其他信托文件。 （一）概述 五 集合资金信托计划 1 、信托计划的资金实行保管制。 现金信托财产 —— 商业银行保管，且保管账户与信托财产 专户应为同一账户。 非现金信托财产 —— 自我保管或第三方保管。 2 、保管人职责： （ 1 ）安全保管信托财产； （ 2 ）为不同信托计划分别设置保管账户； （ 3 ）确认和执行受托人管理运用信托财产指令，并核对交 易记录、资金和财产账目； （ 4 ）记录资金划付情况，保存资金用途说明； （ 5 ）定期向受托人出具保管报告。 （二）信托财产的保管 五 集合资金信托计划 1 、信托经理：每个信托计划至少配备一名信托经理。 2 、资金运用规则： （ 1 ）不得提供担保； （ 2 ）贷款额度不得超过所有信托计划实收余额的 50% ； （ 3 ）不得将资金运用于股东或其关联人，有例外； （ 4 ）不得以固有财产与信托财产进行交易； （ 5 ）不得将不同信托财产进行交易； （ 6 ）不得将同一公司管理的不同信托计划运用于同一项目。 （三）信托计划的管理运用 五 集合资金信托 1 、组成：全体受益人 2 、召开情形 —— 信托合同约定情形或以下情形： （ 1 ）提前终止信托计划或延长信托期限； （ 2 ）改变信托财产运用方式； （ 3 ）更换受托人； （ 4 ）提高受托人信托报酬。 3 、召集人：受托人或持有信托单位 10% 以上的受益人。 4 、召集程序：至少提前十天公告，公告至少以下事项：召 开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式。 （四）受益人大会 五 集合资金信托 5 、大会形式：现场或通讯方式。 6 、召开条件：代表 50% 以上信托单位的受益人参加 7 、表决：每一信托单位具有一票表决权 普通审议事项：三分之二以上通过； 特别审议事项：全体通过。 8 、受益人大会决议事项，应及时通知当事人，并向银监会 报告。 （四）受益人大会 信托法规政策解读 目录 一 信托概述 二 信托当事人 三 信托的基本要素 四 信托公司经营规则 五 集合资金信托 六 我国现行主要信托法律法规 一、信托概述 一般认为，信托源于罗马法上的遗嘱信托（ Fidei Commissum ）和 15 世纪英格兰的 USE （用益）制度。 USE （用益）：转让人 A 信赖受让人 B 能够实现某个目的， 为该目的 A 向 B 转让不动产，如果 A 希望 C 从受益财产中获 益，由此 B 同意为该 USE 持有该财产。 原因：为宗教目的规避封建限制 作为防御债权人的有效工具（破产隔离） （一）信托和信托法渊源 一 信托概述 1 、一个人即委托人在生前或死亡时创设的一种法律关系， 委托人为受益人的利益或者某个特定目的，将其财产置于 受托人的控制之下。（ 1985 年，荷兰，国际私法会议， 《关于信托的承认及其法律适用的国际共约》） 2 、《信托法》第 2 条 “本法所称信托，是指委托人基于对受 托人的信任，将其财产委托给受托人，由受托人