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（内部管理）集团采购管理 内部控制手册 第一章供应内部控制制度 第一节内控概述 一、定义与范围 本章所述供应循环涵盖了从物资及服务的购置、储存到传递至生产经营各部门的全过程， 主要包括采购、仓储两个主要业务环节。 供应循环的内部控制指对供应计划、采购作业、存货流转、仓储等供应业务流程中的重 要节点进行全面监控和管理。 二、控制目标 确保采购业务集中归集供应管理部门运作，并纳入公司的全面经营预算和计划控制范 围，避免重复采购和盲目采购； 确保采购业务在预先设定的规范的参数体系和分级授权的审核体系下进行，以实现采购 业务发生的合理性、计划性、有效性； 确保存货仓储业务的发生在预先设定的规范的参数体系和标准化操作流程指引下进行， 以实现存货资产高效率周转，减少资金占压和资产沉滞。 三、主要控制节点  各营运部门的需求和请购  进货渠道建设  采购计划制定  采购定价  合同形成  自行采购  仓库实物流转  仓库信息报告 四、控制政策与方法  归口各部门采购权，实施统一采购政策 管理层定期设定和调整个别特定自采权限和特定采购模式，其他物资、服务