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承德宏兴制冷有限公司资金管理改进方案 资金是企业运行的血液，为了保证生产经营的正常进行，满足日常业务 活动的需要，必须持有一定数量的资金。筹资是企业通过各种途径和相应的 手段获取所需资金的行为。筹资既是企业“造血”理财的主要功能，又是企 业维持正常运转的前提条件。企业作为筹资主体，根据经营活动、投资活动 和资本结构调整等需要，通过一定的金融市场和筹资渠道，采用一定的筹资 方式，经济有效地筹措和集中资本的活动来筹资。企业筹集资金的基本目的 是为了自身的生存和发展。企业在持续的生存和发展中，其具体的筹集资金 活动通常是受特定的筹资动机所驱使的。由于中国资本市场的不发达,对于 大多数企业而言,比较熟悉的筹资方式只有银行信贷,其弊端在于一旦银行 无力满足企业资金的需求时,企业的动作就会成为无源之水。面对资金短缺 的局面以及资金来源方面的激烈竞争,企业必须进行筹资理念及方式的创 新。 一、设计背景 （一）公司背景 承德宏兴制冷设备有限公司，位于承德市平泉县平泉镇红山嘴经济开发 区，是专业生产制造聚氨脂(PU)夹芯隔热板、聚笨泡沫夹芯隔热板,承揽冷 藏保险库、冷冻库、速冻库、气调保险库及净化厂房(车间)建造、轻钢结构 厂房安装施工企业。公司始建于1985年，现有职工68人，固定资产500万 元，200