工程审计监察部管理系统规章制度.pdfVIP

标准 万向控股集团 工程审计监察管理制度 2010 年 10 月 21 日 文案 标准 目 录 一、总则 二、部门职能 三、组织架构 四、部门岗位职责 五、审计监督管理权限 六、审计监察工作制度 七、审计监察工作流程 八、审计监察工作内容 九、附则 十、附表 文案 标准 审计监察部管理制度 一、总则 工程审计监察部是公司的工程综合监督管理部门 , 由工程审计与工程 监察两大职能组成。工作重点在于防范公司项目的运营风险，规范项目管 理，提高项目运营效率。通过审计监察部的工作，促进公司项目组员工在 工程项目制度规定的授权内自觉履行自己的职责；避免项目运营管理中的 隐患及违规、违纪、失职现象的发生；对出现的问题分析问题产生的原因 并提出建议，便于完善和强化工程控制管理，保证项目财产安全、完整， 促进企业高效安全发展。 二、部门职能 审计监督工程项目质量（包括工程现场施工质量、施工资料、施工环 境）。审计监督工程项目造价 （包括各项工程合同、工程招投标、 工程变更、 商务采购合同、工程款的支付等） 。审计监督工程项目进度（包括工程进度 计划、工程进度计划的执行） 。 审计监督项目费用收支有无错弊 , 检查各项目是否认真贯彻执行公司 关于工程的各项管理程序、规章制度。对于项目经济合同的签订及执行情 况进行审计监督，对项目的各种会计核算的资料、凭证进行检查和验证。 三、组织架构 按公司实际业务量配备相关工程审计监察人员 四、部门岗位职责 文案 标准 1、拟定公司内部工程审计监察规章制度。 2 、对公司工程项目的预（决）算、结算审计、工程招投标、采购等各 类经营活动进行审计监督。 3、对公司工程项目的质量、进度、成本情况，进行审计监督。 4 、对工程内部控制制度的执行情况进行审计并提出改进建议。 5、 独立开展工程审计监控工作，规范项目管理及财务行为，随时掌 握工程进展情况，并提出审计建议，促进项目管理的规范性、科学性，为 企业领导和各职能部门了解实际情况，制定政策提供依据。 6、对在审计过程中提出的意见、建议及整改措施的落实情况进行跟踪 检查，对整改不力的责任人有权向上一级领导提出意见和建议。 7、完成上级领导交办的其他审计监督工作。 五、审计监督管理权限 1. 审计监察部有权力要求相关项目部门及时完成其本职工作，并向审 计部提供准确、真实、完整的相关资料。工程类文件 ( 工程预算书、工程结 算书、招标文件、投标书、询标记录、招投标答疑、会议纪要、施工合同、 商务采购合同、补充合同、施工图、设计变更图、工程竣工图、变更签证 单、施工联系单、开工报告、竣工报告、工程各类呈报及批复文件资料等 影响工程造价的有关资料，并提供上述资料的统计目录。 ）。 2、有权查阅与工程审计事项有关的各类文件资料，并对审计事项进行 调查、取证，各部门、项目组不得拒绝。 3. 审查项目组会计凭证、账表、决算等，检查资金和财产。 4. 对正在进行的严重违反公司规定的工程行为，有权做出临时制止的 决定，并报主管领导处理。 5. 有权对阻挠、破坏工程审计监管工作、拒绝提供审计证据和有关资 料的，可采取必要的临时措施，并提出追究有关人员责任的建议。 文案