上市公司内控公司层面调查问卷 - 监督.pdfVIP

公司层面调查问卷 调查问卷说明： 1、 本调查问卷的目的是了解公司层面涉及到的关键控制活动的现状，因此请被调 查部门/人员如实填写（回答）； （一般控制活动、一般控制证据描述为常规控 制供参考） 2、 本调查问卷中的问题都是依据公司层面风险清单及关键控制点设计而成，为内 部控制设计缺陷的评估以及内控体系建设工作提供最有效的参考证据； 3、 被调查对象（访谈对象）在回答问卷时，应将内部控制活动进行详细描述（如控 制责任人、控制频率、控制证据等）； 4、 对于每一项正在实施的控制活动，被调查人需要提供一个样本（控制证据）以支 持自己的回答，该证据将作为穿行测试的重要组成部分，为内部控制设计缺陷的 评估提供参考； 5、 如果该问题不适用于企业的实际情况，请填写“不适用”。 索引 一级分类 二级分类 E5 内部监督 内部监督制度 日常监督 专项监督 缺陷报告 E5内部监督 编号 问题 受访人 一般控制活动 E5.1 内部监督制度 管理层是否建立/更新内部监督制度，以 E5.1.a 确保其完整性、合理性？ E5.1.1 根据基本规范及其配套办法， 法和要求。 E5.2 日常监督 E5.2.a 日常监督是否是有效的？ E5.2.1 析报告 E5.2.2 工作 E5.2.3 内部控制进行专项审计 E5.2.b 日常监督是否设立合理的评价指标？ E5.2.4 绩效指标 E5.2.5 对内控绩效指标进行定期考核 E5.2.c 评估者是否具备胜任能力？ 编号 问题 受访人 一般控制活动 E5.2.6 E5.2.7 E5.2.8 E5.3 专项监督 E5.3.a 专项监督是否是有效的？ E5.3.1 性来确定专项监督的范围和频率，