借壳上市介绍和案例分析.ppt

画回 借壳上市简介及案例分析 o固泰君证股份有限公 二零一三年五月  目录 借壳上市筒介 第3 1-1壳上市的定义 1-2借壳上市租关法律法规 第6页 1-3借壳}市的标准 1-4带壳上市的审核关沣点 10页 1-5借亮上市的主叟流程 借壳上市的案例分析 -1A股借壳上市实施愤况统计 第16页 2-2{亮上市的主要模式 第10页 2-3借壳上市例分析 第24页 2-4借六上市的创新式 第二草 借壳上市虫点关注项 3-2二级市场骏价波动 3-3保密工作的正要性  第一章借壳上市简介 1-1借壳上市的定义 1-2借壳上市相关法律法规 1-3借壳上市的标准 1-4借壳上市的审核关注点 1-5借壳上市的主要流程  1-1借壳上市的定义  借壳上市的定义 2011年8月,证监会发布了《关于修改上市公司重大资产与配套融资相关规定的决定》(以下简称《决 《决定》对《上市公司重大资产重组管理办法》(以下简称《重组办法》 《上市公司非公开发 进行了多处修改。同时发布的《证券期货法律适用意见第12号》也对《重组办法》相关 适用问趣提出意 本次出台相关法律法規首次明确笄定了借壳上市的定义 借壳上市或借壳重组是指《重组办法》第十二条规定的重大资产重组,即:自控制权发生变更之 日起,上市公司向收购人购买的资产总额,占上市公司