XX酒店集团《政策与程序》员工餐费控制程序..docVIP

编 号： PNP-FIN-CCM-010 制度名称： 员工餐费控制程序 执行职位： 成本会计、人力资源后勤员 相关政策 《财务制度》员工餐费控制程序。 操作程序 程序 标准 员工餐费控制程序 员工餐卡的制作，员工餐费的补贴发放统一由人力资源部负责，财务部负责过程的监督。 人力资源部制定各级员工餐费发放标准，报财务部备案，对员工餐费的发放以此作为审核依据。 每月月底，人力资源部应将新入职员工名单报财务部，名单必须载明具体的姓名、入职时间、充值金额，财务部据此审核员工餐费发放是否准确。 每月月末发放第二个月的餐费时，人力资源部应将发放的具体清单报财务审批后，再由人力资源部相关人员进行餐卡充值。 员工餐卡遗失或损坏餐卡按每张卡工本费30元作为补卡手续费进行赔偿，需要补办餐卡的员工到财务出纳交付补办卡费，财务部开出一式三联的收款收据给员工（一份财务做帐，一份员工，一份人力资源部作为制卡依据），人力资源部制卡人根据收款收据来办理补卡手续并让员工签字确认，餐费金额依据所遗失卡的余额进行补办。 月底最后一天，财务审计人员和人力资源部餐卡制作人员必需要完成当月的数据采集并生成报表，打印出来的报表要双方签字确认(报表两份)，由财务审核人员审核。 在餐卡的使用过程中遇到任何问题需要对餐费数据进行修改时，人力资源部应该以书面的形式知会财务部，必要时财务一同参与。 剩余餐卡必须每月盘点。