理财规划-项目八-任务一-课件.ppt

个人理财 LOGO 项目八退休养老规划 个人理财 学习目标 理财测试 任务 任务二：制定退休养老规划方案 任务一：分析客户的退休养老需求目标、 据此计算退休养老资金 任务一：分析客户的退休养老需求目标、据此计算退休养老资金 理财故事 【案例8.1】　 根据外电报道指出，日本奈良县古刹吉田寺每年上香信众中，至少有1万名以上老年人是去求“安乐死”的，这些老年信众连隆冬酷寒肃杀的天气都前去祈祷，平均年龄81.9岁的日本人是全球长寿冠军，但是大家万万没有想到的是，在富裕的日本竟然有人临老需要到庙里去求死，以免成为家人或是社会的负担。 【讨论】　本案例给你带来哪些感触？这个报道说明了哪些问题？分组讨论你是否支持“安乐死”。 什么是退休养老规划？ 指为了保证客户在将来有一个自立、尊严、高品质的退休生活，而从现在开始积极实施的理财方案 合理而有效的退休规划 满足退休后漫长生活的支出需要和抵御通货膨胀的影响 一、退休养老规划的现状 二、退休养老规划的步骤 退休养老规划的步骤就是由退休生活目标测算出退休后到底需要花费多少钱，同时由职业生涯状况推算出可领多少退休金(企业年金或团体年金)，然后计算出退休后需要花费的资金和可受领的资金之间的差距，即应该自筹的退休资金(见图8－1)。 图8－1　退休养老规划的步骤 【案例8.2】　李先生夫妇今年45岁左右，李先生是一家国有企业员工，李太太是学校教务老师。儿子17岁，明年将要参加高考。夫妇二人月收入平均7 000元左右。李先生一家居住在一套76平方米的三居室楼房。家里有1年期定期存款30万元，月平均生活费3 000元。李先生夫妇希望能够支持儿子读完大学，然后就筹备退休。 (一)确定退休年龄 退休规划的第一步就是要确定退休的年龄。我国法定的企业职工退休年龄是男年满60周岁，女工人年满50周岁，女干部年满55周岁。研究显示，退休人员的退休年龄普遍低于法定退休年龄，退休年龄直接影响着个人工作积累养老基金的时间和退休后所需要的生活费用。 根据案例8.2，对李先生夫妇进行分析，得出李先生夫妇现在45岁，至少还可以工作10年，10年后李太太退休，15年后李先生退休，按照目前城市居民的期望寿命，他们退休后至少还要生存20年。 (二)设定退休生活方式 退休规划的第二步就是设定退休生活方式，以此推算出每年所需的退休费用，再结合第一步推出的退休后的生活时间，测算出退休后所需总费用。 根据案例8.2，李先生夫妇希望退休后能保持和现在一样的生活水准，那也就是每个月生活费3 000元，那一年的生活费就需要36 000元。还要考虑到通货膨胀的问题，按现在的通货膨胀率5%来计算，李先生夫妇10年后退休时的年消费支出约为58 640.21(36 000×1.0510)元。 退休后还能活20年，因此，退休后的生活总费用为1 172 804(58 640.21×20)元。 (三)预测退休收入 退休规划的第三步就是要计算退休时所能领到的退休金以及现在手边的股票、基金、存款等，预计到退休时，共可累积多少可用资金。 根据案例8.2，李先生是一家国有企业员工，李太太是学校教务老师。因此李先生夫妇只有基本的社保，这样的话，基本的社保养老金会根据每人上交的不同，金额也会不同，社会平均水平是64 991元。 (四)计算退休资金缺口 根据前面对退休后所需费用的预算和退休收入的计算，可以确定在退休时是否有足够的退休金。如果资金充裕，那么注意资金的安全性是首要的；但大多数情况下，会存在退休资金缺口，即需要自筹退休资金，这意味着必须开始储蓄更多钱或找寻更高的投资回报。 根据案例8.2，李先生夫妇所需的退休生活费用总额为1 172 804元，可领取的社保养老金为64 991元，退休资金的缺口为1 107 813元，缺口比较大，需要利用各种投资工具进行规划。 (五)制定理财规划，弥补资金缺口 针对退休资金缺口做适当的理财规划，挑选报酬率和风险都适合的投资工具，以保证退休目标的实现。通常可以通过提高储蓄的比例、延长工作年限并推迟退休、进行更高投资收益率的投资、减少退休后的花费和参加额外的商业保险等方式来进一步修改退休养老计划。 三、退休养老总费用的计算方法 想要计算出退休期间总费用需求为多少，可以简单地算，也可以比较精细地算，主要决定因素为退休后第一年费用、退休生活费用年均增长率、退休金报酬率、退休后余寿等，也还要考虑一下是打算留点遗产给子女，还是“悄悄地不带走一片云彩”。 那么，我们又该如何估算整个退休期间，所需要的生活费用呢？从以往的经验来看，可以用三种不同的方法，来满足不同层面的测算需求。 (一)简单法：第一年费用×退休后余寿 最简单的一种算法，就是只要根据之前我们已经算好的“退休后第一年费用”，与退休期间寿命的年数相乘，就可以得到一个简单的“退休后