某公司非业务类付款管理程序文件.pdf

编号： FM-TM-03-05 版号： 1.0 生效日期： 财务管理体系文件 发放编号： 非业务类付款管理程序 编制 日期 审核 日期 批准 日期 修订记录 修订日期 修改原因及内容摘要 修改人 审核人 批准人 初稿仅供内部讨论 2002 中华财务 版权所有 1、目的 为确保非业务类对外资金付款符合公司实际业务及日常运作需要，对外结算内容、 手续及程序符合内部控制规范，对外结算业务在财务授权体系监控下进行，特制定本办 法。 2、适用范围 2.1 本程序适用于本公司。 2.2 本办法适用于本公司及下属控股子公司财务部，其他部门对涉及到的有关规定亦应 遵照执行。 3、相关程序及文件 3.1 支票管理程序 3.2 汇票管理程序 4 、工作程序 4.1 固定资产购置付款 步骤 工作内容 涉及岗位 步骤说明 1 申请付款 总裁办公室 总裁办公室持固定资产请购单和相关购 置合同向财务部申请付款，提交《付款 审批单》，经办公室主任审签。 2 付 款 申 请 主管副总 主管副总、财务总监、总裁审批。 步骤 工作内容 涉及岗位 步骤说明 审核 总裁 3 付 款 申 请 财务经理 财务经理审签后出纳执行付款。 审核 出纳 4-7 还贷付款 步骤 工作内容 涉及岗位 步骤说明 1 还 贷 付 款 财 务 部 资 金 管 财务部资金管理员在贷款利息到期及本 提示 理员 金到期前 15 天，向财务部经理提示将有 还款付款支出。 2 付 款 申 请 资金管理员 资金管理人员填制《大额付款申请单》 ， 审核 说明业务内容（内部融通资金还款或对 财务部经理 外还贷），财务部经理、 财务总监及总裁 财务总监 审签。 总裁 3 付款执行 出纳 出纳根据经审批的《大额付款申请单》