LH集团标管理原则专项内审结果报告41P.ppt

31 B. 审计发现的主要问题 — 注意 — 1. 考察的重要性 考 察 报 告 形 式 北 京 重 庆 成 都 上 海 西 安 1 有标准明确的考察表 12 1 3 3 5 2 有 汇 总 考 察 报 告 或 汇 总 表 ， 但 考 察 标 准 不 明 确 - - 1 1 1 3 无 考 察 记 录 - 1 1 - 1 样本总量 12 2 5 4 7 考 察 报 告 不 规 范 比 例 - 50% 40% 25% 29% 不重视考察报告 ? 西安、上海、成都抽样的大部分分供方考察无考察人员信息 ? 北京公司对所有考察人员均有详细记录，且所有抽查项目均使用标准明确的考察表 现状 ? 重庆所有抽样的分供方考察均无考察人员信息。 隐 患 考察的深度和全面、客观性，直接影响到入围和技术标评价。考察报告则是 入围审批最重要的依据，粗制滥造的考察报告可能直接导致招标失败或给工 程埋下地雷。 系统性解决 建议集团运营中心建立龙湖标准的分供方评价管理体系，明确考察标准、 入围条件、分供方过程评价、分供方评级等 1 部门 – 文件名 LH 集团招标管理原则专项内审结果报告 集团内审中心 2 ? 2008 龙湖地产有限公司 目录 A. 审计目标、范围 B. 审计发现的主要问题 C. 审计总结 3 部门 – 文件名 A. 审计目标、范围 4 招标流程执行有效性 管理原则适用性与完备性 五地区横向对比、取长补短 规范统一各地区公司工程和材料设备招 标的关键原则及流程，减少人为随意性 保证招标质量，控制成本 供各地区地产公司在此基础上制订具体 实施细则 管理原则目的 审计目标 A. 审计目标、范围 审计目标 5 A. 审计目标、范围 各地区公司 09 年 2-7 月工程、采购类符合招标范围的相关合同 审计范围 制度依据及审计范围 地区 制度 发布时间 集团 龙湖集团招标管理原则 2008 年 12 月 北京 京津龙湖区域公司招标采购管理办法 2008 年 9 月 重庆 重庆龙湖区域公司招标管理实施细则 2009 年 5 月 成都 成都公司招标管理办法（ 2007 年版） 2007 年 5 月 上海 上海龙湖成本管理实施细则 2009 年 6 月 西安 西安公司造价采购部招投标管理办法 2009 版 2009 年 2 月 制度依据 成都公司至今尚未根据集团管理原则制定实施细 则，造成流程实际执行与集团管理原则要求偏离 较大，造采职能负责人蒋承江负管理责任 6 部门 – 文件名 B. 审计发现的主要问题 7 B. 审计发现的主要问题 审计主要发现 — 七大纪律三项注意 纪 律 考察的重要性 推荐人回避 招标资料规范 注意 招标 范围 1 会签 审批 7 开标 3 投标 数量 2 招标 组织 6 评标 4 定标 5 8 B. 审计发现的主要问题 — 纪律 — 1. 招标范围 北 京 重 庆 成 都 上 海 西 安 应招标合同数 A 78 69 36 14 32 实际招标数 B 64 37 27 11 25 招标率 C=B/A 82% 54% 75% 79% 78% 应 招 未 招 数 D=A-B 14 32 9 3 7 原 因 分 析 ： - 策略分供方 5 - - - 1 - 资源不足 1 12 7 - - - 不 满 足 招 标 周 期 7 10 2 1 2 - 钢材、苗木 - 3 - 1 3 - 跟标但时间跨度过长 - 2 - - - - 战略合作 - 3 - - - - 其他 1 2 - 1 1 北京、重庆不满足招标周期情况突出 北京滟澜山： 3 笔 “合同需求提晚了” 重庆西永： 3 笔 “与营销节点安排冲突导致” 不满足招标周期最多的项目 ? 项目整体招标计划不到位、工作清理和跟踪不力 ?