公司管理系统授权体系及财务规范.pdfVIP

标准实用文案 公司授权体系及相关财务操作规范 第一部分、基本原则 1、 本规范制定并公布于 2005 年 5 月 24 日, 并自 2005 年 5 月 24 日起生 效。本规范自公布 之日起 , 取代所有既往颁布的与此相关之公司制度、方案或政策 , 所有既往制度、方案 或政策中有与本规范不一致之处 , 以本规范为准。 2、 本规范适用于“万宝盛华人力资源 ( 中国 ”所属所有总公司、分公司和办 事处。 3、 公司保有在必要时修改规范之权利 , 并将在修改后及时向所有员工公示。 第二部分、公司授权体系 鉴于公司业务的迅速发展和公司管理架构的日趋完善 , 同时基于符合 Manpower 全球对 内部控制的要求 , 公司制定了下述授权体系 : 一、授权体系的原则 : 1、 所有受此授权体系规范的公司和员工行为 , 都必须得到适当权限人员的批 准 ; 2、 所有需要授权之行为 , 应当遵循逐级授权之原则 ; 若某授权职级人员暂缺并 未有合法之 后备授权人员 , 则须其再上一级人员进行直接授权 ; 3、 在授权行为中必须严格遵循对每一权限的授权金额的规定 , 任何超过授权 限额的批准都 将被视为无效 ; 4 、 合法的授权形式包括 : 书面签字、电子邮件批复。除此以外的任何授权形 式将不被公司 接受 ; 并且应当使用公司规定的标准文件、申请表格等 ; 5、 财务部门负有监督和协助此授权体系正确、严谨实施的责任 ; 并应当将任 何严重违背此 授权体系之行为及时通告总经理 , 以避免对公司可能造成的损失 ; 文档 标准实用文案 二、授权体系 : 当此附件无法正常打开时 , 请参阅内部 FTP 网站上的 Finance\Fin Policy\Reimbursement 1 上的内容。 二、对授权体系的说明 : 1、 授权体系的组成 : ●业务合同 (Sales Contract 的签字、批准权限 : ●非业务合同 (Non-Sales Contract 的签字、批准权限 ; ●非业务的项目 / 计划 (Non-Sales Project/Plan 的签字、批准权限 ; ●各类费用、支出申请的签字、批准权限 ; ●款项支付时的授权管理 ; 2、 授权体系的流程示意图 : 注: 业务合同的订立流程须遵 循公司有关业已公布的规范 文档 标准实用文案 3、 授权体系中所需要使用的标准文件、申请表格 : 2 当此附件无法正常打开时 , 请参阅内部 FTP 网站上的 Finance\Fin Policy\Reimbursement 上的内容。 第三部分、授权体系相关之财务操作规范 为了保证授权体系的顺利实施 , 现对部分相关之财务事项的操作加以规范如下 : 一、员工费用报销规范 : 1、员工费用报销的范围 : 文档 标准实用文案 ●员工可以报销的基本内容