固定资产账务管理流程word版本.pdfVIP

固 定 资 产 账 务 管 理 流 程 精品文档 江西省科学院固定资产购置及处置 账务处理流程 一、新增固定资产报账流程 单位经办人凭购买的原始发票（或固定资产调拨单、基本 建设项目交付使用资产表等凭证） 交本单位或部门资产保管 人验收签字 交本单位资产管理员填制固定资产验收单 交院计财处国资管理员审核登记固定资产卡片、填制“固 定资产增加通知单”（一式四联） 在原始发票和固定资产增 加通知单上加盖“院国资管理专用章” 单位资产管理员根据 已盖章的固定资产增加通知单（第二联）和原始发票等凭据 到院会计管理中心本单位财务办理报销手续 根据固定资 产增加通知单（第三联）到本单位