小企业财务会计制度范本讲课稿.pdfVIP

小 企 业 财 务 会 计 制 度 范 本 精品文档 三都水族自治县中信城建资产管理有限公司 财务会计制度 财务部是公司一切财政事务及资金活动的管理与执行机构，负 责公司日常财务管理、筹资管理和财务分析工作，其工作范围和职 责主要有： 1. 负责公司财务管理工作。编制公司各项财务收支计划；审核 各项资金使用和费用开支；办理日常现金收付、费用报销、税费交 纳、银行票据结算，保管库存现金及银行空白票据，按日编报资金 日报表；做好公司筹融资工作；处理、协调与工商、税务、金融等 部门间的关系，依法纳税。 2. 负责公司会计核算工作。遵守国家颁布的会计准则、财经法 规，按照会计制度，进行会计核算；编制年度、季度、月份会计报 表；按照会计制度规定设置会计核算科目、设置明细账、分类账、 辅助账，及时记账、结账、对账，做到日清月结，账账相符、账实 相符、账表相符、账证相符；管理好会计档案。 3. 负责公司成本核算和成本管理。设置成本归集程序和成本核 算账表，做好成本核算，控制成本支出，收集登记汇总各项成本