证券投资学名词解释.pdfVIP

1. 风险 ：风险是指未来结果的不确定性或损失发生的不确定 性。 2. 股票：股票是股份有限公司在筹集资本时向出资人或 资 者发行的股份凭证，代表其持有者（即股东）对股份公司的所有权。 3. 普通股：公司的经营管理、盈利及财产的分配上享有普通权 利的股份，代表满足所有债权偿付要求及优先股股东的收益权与 求偿权要求后对企业盈利和剩余财产的索取权。 4. 优先股：相对于普通股而言的。主要指在利润分红及剩余财 产分配的权利方面，优先于普通股。 5. 债券：是一种金融契约，是政府、金融机构、工商企业等机 构直接向社会借债筹措资金时，向 资者发行，同时承诺按一定 利率支付利息并按约定条件偿还本金的债权债务凭证。 6. 基金：从广义上说，基金是指为了某种目的而 立的具有一 定数量的资金。例如，信托、单位信托基金、、保险基金、，各种基 金会的基金。在现有的证券市场上的基金，包括封闭式基金和，具 有收益性功能和增值潜能的特点。从会计角度透析，基金是一个 狭义的概念，意指具有特定目的和用途的资金。因为政府和事业 单位的出资者不要求 资回报和 资收回，但要求按法律规定或 出资者的意愿把资金用在指定的用途上，而形成了基金。 7. 证券 资基金：证券 资基金是一种组合 资、专业管理、 1 利益共享、风险共担的集合 资方式。 8. 契约型基金：以信托法为基础，根据当事人各方之间订立的 信托契约，由基金发起人发起 立的基金，基金发起人向 资者 发行基金单位筹集资金。 9. 公司型基金：以公司法为基础 立、通过发行基金单位筹集 资金并 资于各类证券的基金。 10. 封闭式基金：基金的单位数目在基金 立时就已确定，在基 金存续期内基金单位的数目一般不会发生变化（出现基金扩募的情 况除外） 11. 开放式基金：基金股份总数可以变动的基金，它既可以向 资者销售任意多的基金单位，也可以随时应 资者要求赎回已发 行的基金单位。 12. 基金管理人：凭借专门的知识与经验，运用所管理基金的资 产，根据法律、法规及基金章程或基金契约的规定，按照科学的 资组合原理进行 资决策，谋求所管理的基金资产不断增值，并 使基金持有人获取尽可能多收益的机构。 13. 基金托管人： 资人权益的代表，是基金资产的名义持有人 或管理机构。 14. 金融衍生工具：衍生金融资产也叫金融衍生工具，金融衍生 工具，又称“金融衍生产品”，是与基础金融产品相对应的一个概念， 2 指建立在基础产品或基础变量之上，其价格随基础金融产品的价 格(或数值)变动的派生金融产品。这里所说的基础产品是一个相对 的概念，不仅包括现货金融产品(如债券、股票、银行定期存款单 等等)，也包括金融衍生工具。作为金融衍生工具基础的变量则包 括利率、汇率、各类价格指数甚至天气(温度)指数等。OR 以合约形 式制定，其价值往往引申自另一个或多个基础变数，这些变数可 以是任何形式的资产价格，亦可以是指数或其他经济指标。 15. 期货：交易双方不必在买卖发生的初期交割，共同约定在未 来的某一时间交割。与现货交易相对 16. 远期：远期是合约双方承诺在将来某一天以特定价格买进 或卖出一定数量的标的物（标的物可以是大豆、铜等实物商品，也 可以是股票指数、债券指数、外汇等金融产品）。 17.