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财务报销制度及报销流程 第一部分总则 第一条 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行 为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出， 特制定本制度。 第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情 况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、 税费支出、工程相关支出及专项支出等 ，以下分别说明报销 相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流 程。 第三条本制度适用公司全体员工。 第二部分日常费用报销制度及流程 第一条 日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、 办公费、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间 内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。 第二条费用报销的一般规定 （一） 报销人必须取得相应的合法票据 （相关规定见发 票管理制 度）,且发票背面有经办人签名。 （二） 填写报销单应注意：根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须 完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。 （三） 按规定的审批程序报批。 （四） 报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备 款。 第三条费用报销的一般流程：报销人整理报销单据并 填写对应费用报销单7部门经理审核签字7财务部复核7 总经理审批7到出纳处报销。 【1】差旅费报销制度及流程。 各种补贴按下表执行。如确因特殊情况超支，经总经理 批准，特殊情况特殊处理。 报销内容 级别 董事长 总经理 副总经理 总工、［Wj_L 部长、工程师 车间主任 苴 他 住 佰 费 一类城市、特区 实报实销 300 250 200 一类城市、省城 实报实销 250 200 150 其它城市 实报实销 200 150 100 交通工具 不限 火车硬卧、轮船 二等舱、动车、 高铁普通舱 火车硬卧、轮船 三等舱、动车、 高铁普通舱 火车硬卧、轮船三 等舱、动车、高铁 普通舱。 餐 一类城市、特区 实报实销 40 40 40 费 补 贴 一类城市、省城 实报实销 30 30 30 其他城市 实报实销 20 20 20 交通费补贴 实报实销 实报实销 20 10  【2】电话费报销制度及流程 （一） 费用标准 移动通讯费：为了兼顾效率与公平的原则，员工的 手机费用的报销采用与岗位相关制，即依据不同岗位，根据 员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准，具体标准见 行政部相关管理制度规定。 固定电话费：公司为员工提供工作必须的固定电话， 并由公司统一支付话费。不鼓励员工在上班期间打私人电 话。 （二） 报销流程 1、 公司行政办公司每月初（10日前）将本月员工手机 费执行标准（含特批执行标准）交财务部。 2、 财务部通知员工于每月中句（20日前）按话费标准 将发票交财务部集中办理报销手续。 3、 财务部指定专人按日常费用的审批程序集中办理员 工手机费报批手续。 4、 员工到财务部出纳处签字领款（每月 25日前）。 5、 固定电话费由行政办公司指定专人按日常费用审批 程序及报销流程办理报销手续，若遇电话费异常变动情况应 到电信局查明原因，特殊情况报总经理批示处理办法。