第十四章 证券法的基本问题.pptVIP

第十四章证券的基本问题 本章要点： 证券的概念、分类 证券法的概念、调整对象 证券监督管理机构的性质 一、证券概述 1.证券的概念及法律特征 (1)证券，是指资金需求者为了筹措长期资金而向社会公众发放由社会公众购买且能对一定的收入拥有请求权的投资凭证。 (2)证券的法律特征 ①证券是一种投资权利证书。证券是一定投资权利内容和形式的统一。 ②证券是一种可转让的权利证书。可转让是指证券可以根据当事人的意志在不同的主体间无偿或有偿地转让。 ③证券是一种面值均等的权利证书。证券在其票面上一般均标明特定的金额，同一种证券所标明的金额都是相等的。 ④证券是一种含有风险的权利证书。证券投资是一项具有市场风险的行为 2.证券的分类 (1)股票 ①股票是指股份有限公司依法发行的，表明股东所持股份数额和权益的一种有价证券。 ②特点:a股票是股份有限公司发行的证券;b股票是股东权凭证;c股票是无期限的投资证券。 (2)债券 ①债券是指政府，或金融机构，或公司依法向投资者出具的、在一定时期内按约定的条件履行还本付息义务的一种有价证券。 ②特点:a.债券的发行人可以是中央或地方政府，也可以是金融机构或企业:b.债券是债权凭证:c债券是有期限的投资证券。 (3)股票与债券的区别 ①收益的