费用报销方案-费用报销分录.pdfVIP

费用报销方案，费用报销分录 “给到”APP 是由中智集团旗下子公司：中智关爱通（上海）科技股 份有限公司所提供的一站式移动员工服务平台，内容涉及员工福利、 员工激励和员工公务费用管理。用“给到”产品企业约节约成本 40%， 员工所得约增加 21%。 中智关爱通（上海）科技股份有限公司是中智公司旗下首个为企业 提供员工、员工激励、员工节 日福利、员工补充保险、、员工体检、员 工心理咨询等在内的整体员工关爱解决方案品牌。关爱通凭借全球领 先的IT 平台技术及强大的供应商整合能力，已成功为近 10000 家企业， 350 万员工传 了关爱。 第一部分 总则 　　第一条 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡 导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。 　　第二条 本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财 务报销分为 日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相 关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出 具体的财务报销制度和报销流程。 　　第三条 本制度适用公司全体员工。 　　第二部分 借支管理规定及借支流程 　　第四条 借款管理规定 　　(一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度 办理借款，出差返回 5 个工作日内办理报销还款手续。 　　(二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报 帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 　　(三) 各项借款金额超过 5000 元应提前一天通知财务部备款。 　　(四) 借款销账规定：(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据， 据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人 员有权拒绝销帐；(2)借领支票者原则上应在 5 个工作日内办理销帐手 续。 　　(五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为 个人借款从工资中扣回。 　　第一条 借款流程 　　(一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大 小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。 　　(二) 审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经 理审批。 　　(三) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。 　　第三部分 日常费用报销制度及流程 　　第二条 日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、 低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算 期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。 　　第三条 费用报销的一般规定 　　(一) 报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制 度),且发票背面有经办人签名。 　　(二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按 单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致(不得涂 改) ；简述费用内容或事由。 　　(三) 按规定的审批程序报批。 　　(三) 报销 5000 元以上需提前一天通知财务部以便备款。 　　第四条 费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对 应费用报销单→ 须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或 出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳 处报销。 　　第五条 差旅费报销制度及流程。 　　(一) 费用标准: 　　职 务　　　　 交通工具 　　住宿标准 　　伙食标准　　 外埠市 内交通费用 　　一般员工 　　　火车硬卧　　 120 元/天　　 30 元/天　　　　 30 元 /天 　　部 门负责人 　　火车硬卧 　　 150 元/天　　 40 元/天 　　　　40 元/天 　　总经理助理 　　　飞机　　　 200 元/天 　　50 元/天 　　　　50 元 /天 　　总经理及以上 　　飞机　　　 实报实销 　　实报实销 　　　实 报实销 　　(二)费用标准的补充说明： 　　 1. 住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生