金蝶软件现金流量表(t形账户法).pdfVIP

现金流量表（T 形账户法） 1、T 形账户 1、T 形帐户左右两边的“现金类”汇总金额应相等 ； 2、T 形帐户左右两边的“非现金类”汇总金额之差为现金及现金等 价物净增加额； 3、T 形帐户中是否全部指定完主表项目,若漏指,则会导致续编附 表不正确（确认 T 形户全部指定完成，可右键按现金流量项目展开，看 是否有未指定流量的项目，若无则全部指定）； 4、附表中“所有科目”栏+ 表“净利润”栏=主表“经营活动产生现 金净额”栏 2、现金流量科目 要进行现金流量的处理，在科目中必须指定现金流量科目，现金 流量科目的类型有三种：现金、银行存款、现金等价物。在科目属性中， 提供了这三种类型的设置（三个复选项）。在制作现金流量表时，如果 是现金科目或现金等价物科目的，必须指定前面所提的科目类型中的 某一种，否则将无法进行现金流量的处理。 3、过滤条件 在主控台双击 “Ｔ形帐户” ，在弹出的过滤条件中设置具体的过 滤条件 期间：如选择“按期间筛选”，可选择输出 T 形账户的会计年期，可 跨年和跨期查询。 日期：如选择“按日期筛选”，可选择输出 T 形账户的日期期间。