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中华人民共和国企业所得税月 ( 季) 度预缴纳税申报表 (A 类， 2015 年版 ) 税款所属期间： 年 月 日 至 年 月 日 纳税人识别号 ：□□□□□□□□□□□□□□□ 纳税人名称 : 金额单位 : 人民币元（列至角分） 行次 项 目 本期金额 累计金额 1 一、按照实际利润额预缴 2 营业收入 3 营业成本 4 利润总额 5 加 : 特定业务计算的应纳税所得额 6 减 : 不征税收入和税基减免应纳税所得额（请填附表 1 ） 7 固定资产加速折旧（扣除）调减额（请填附表 2） 8 弥补以前年度亏损 9 实际利润额（ 4 行 +5 行-6 行 -7 行-8 行） 10 税率 (25%) 11 应纳所得税额（ 9 行× 10 行） 12 减 : 减免所得税额（请填附表 3 ） 13 实际已预缴所得税额 —— 14 特定业务预缴（征）所得税额 15 应补（退）所得税额（ 11 行 -12 行 -13 行-14 行） —— 16 减：以前年度多缴在本期抵缴所得税额 17 本月（季）实际应补（退）所得税额 —— 18 二、按照上一纳税年度应纳税所得额平均额预缴 19 上一纳税年度应纳税所得额 —— 20 本月（季）应纳税所得额（ 19 行× 1/4 或 1/12 ） 21 税率 (25%) 22 本月（季）应纳所得税额（ 20 行× 21 行） 23 减：减免所得税额 ( 请填附表 3 ） 24 本月（季）实际应纳所得税额（ 22 行 -23 行） 25 三、按照税务机关确定的其他方法预缴 26 本月（季）税务机关确定的预缴所得税额 27 总分机构纳税人 28 总机构分摊所得税额 (15 行或 24 行或 26 行×总机构分摊预缴比例 ) 29 总机 财政集中分配所得税额 30 构 分支机构分摊所得税额 (15 行或 24 行或 26 行×分支机构分摊比例 ) 31 其中：总机构独立生产经营部门应分摊所得税额 32 分支 分配比例 33 机构 分配所得税额 是否属于小型微利企业： 是 □ 否 □ 谨声明：此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税法》 、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》和国家有关税收 规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。 法定代表人（签字） ： 年 月 日 代理申报中介机构公章： 纳税人公章： 主管税务机关受理专用章： 经办人： 会计主管： 受理人： 经办人执业证件号码： 填表日期： 年 月 日 受理日期： 年 月 日 代理申报日期：