出纳人员的职责.docx

出纳人员的岗位职责 根据《会计法》、《会计基础工作规范》等财会法规，出纳员具有以下职责： （1）按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务。出纳员应严格遵守现金开支范围，要做到收有记录，支有签字。非现金结算范围不得用现金收付；遵守库存现金限额，超限额的现金按规定及时送存银行；现金管理要做到 日清月结，账面余额与库存现金每日下班前应核对，发现问题，及时查对；银行存款账与银行对账单也要及时核对， （2）根据会计制度的规定，在办理现金和银行存款收付业务时，要严格审核有关原始凭证，再据以编制收付款凭证，然后根据编制的收付款凭证逐笔顺序登记 现金日记账和银行存款日记账，并结出余额。 （3）掌握银行存款余额，不准签发空头支票，不准出租出借银行账户为其它单位办理结算。 （5）保管库存现金的安全与完整。收付现金双方必须当面点清，防止发生差错。如发生短缺，属于出纳员责任的要进行赔偿。杜绝白条抵库，发现问题及时汇报领导 （6）保管有关印章、空白收据和空白支票。通常，单位财务公章和出纳员印章要实行分管，交由出纳员保管的出纳印章要严格按规定用途使用，各种票据要办理领用和注销手续。 (7) 对领导交与的其他事务按规定办理。 江建集团十堰分公司武当太极养生园项目部 会计员的岗位责任制 根据《会计法》、《会计基础工作规范》等财会法规，会计具有以下职责： 1.按国家统一会计制度规定设置会计科目。 2.即使确认销售收入，正确计算增值税、消项税额。 3.划清费用的开支范围及营业内外收入。 4.认真计算财务成果及各种税金。 5.按财务制度规定正确核算利润分配。 6.按期缴纳各种税款。 7.债权、债务及时登记、及时查清、按月做好财务状况分析。 8.对会计帐目及凭证要按期装订成册，妥善保管。 9.对财务档案要立册，严格执行查阅制度及保管制度。 10.记帐要及时、准确，明细帐要按日登记，总帐定期登记。 11.严格遵守财经纪律及商场制定的各项制度，发现问题及时上报主管经理 江建集团十堰分公司武当太极养生园项目部 仓库管理员岗位职责 根据《会计法》、《会计基础工作规范》等财会法规，会计具有以下职责 一、遵守国家有关法律法规和有关规定，认真贯彻资产管理、物资供应相关文件精神，加强责任心，严把验货质量关。　　　　 二、认真做好进出物品的账物登记，严格领用审批手续。　　　　 三、做好入库、出库单据的保管，定期整理账物，建档备查。　　　　 四、每月对库房物品进行盘存，核对账物，做到账账相符，账物相符。　　　　 五、根据库存及用量情况，每月提报一次计划，保证常备物资的供应。　　　　 六、物品存放归类有序，保持库房整洁，确保库房安全，非库房工作人员禁止入内。　　　　 七、做好防盗、防火、防爆等安全防范工作，正确掌握消防器材的使用，确保消防器材处于良好状态。　　　　 八、积极做好废旧物资的回收及安全处理工作。　　　　 九、完成领导交办的其它工作。　　　　?　　 江建集团十堰分公司太极湖项目部