互联网公司财务报销管理制度.pdf

第一部分 总则 　　第一条 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思 想，合理控制费用支出，特制定本制度。 　　第二条 本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、 工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等, 以下分别说明报销相关的借 款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 　　第三条 本制度适用公司全体员工。 第二部分 借支管理规定及借支流程 　　第一条 借款管理规定 　　(一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回 5 个工作日内办理报销还款手续。 　　(二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借 款原则上不允许跨月借支。 　　(三) 各项借款金额超过 5000 元应提前一天通知财务部备款。 　　(四) 借款销账规定：(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范 围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；（2 ）借领支票者原则上应在5 个工作日内办理销帐手续。 　　(五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 　　第二条 借款流程 　　(一) 借款人按规定填写《签呈》，注明借款事由、借款金额（大小写