资金管理制度范文3篇.pdf

精品文档 资金管理制度范文 3 篇 资金管理是企业财务管理的重要内容 . 资金管理制度对整个 国家的政治经济生活都会产生重要影响 . 企业资金管理制度是企业稳 定资金的主要措施 , 在企业的发展中占主要的地位。本文是学习啦小 编为大家整理的资金管理制度范文，仅供参考。 资金管理制度范文篇一： 第一章总则 第一条为加强资金内部控制和管理， 加强对公司资金使用的监督 和管理，加快资金的循环和周转，提高资金使用效率，合理安排资金 流向，保证资金安全，特制定本制度。 第二条本制度所称资金管理 , 是指公司的资金流入、流出等全过 程的控制。 第三条本制度适用于公司的资金管理和核算。 第四条公司严格执行收支两条线资金管理制度。 第五条本制度所称资金包括投资资金、 融资资金和运营资金。 日 常费用由总经理办公会授权财务部另行制定管理办法及报销制度。 投资资金指对外风险投资和非风险投资、 固定资产投资等资金支 出。 融资资金指公司为了弥补经营过程中的资金缺额， 向金融机构或 其他法律允许的主体借入的资金。 营运资金指流动资产减去流动负债后的余额， 主要表现为货币资 金、有价证券、应收款项、存货等。 。 1欢迎下载 精品文档 第二章机构设置及职责 第六条公司实行总经理及总经理办公会领导下的分级授权管理 体系，各部门按照制度规定的授权及职责，履行资金管理权责。 第七条财务部是公司资金核算的归口管理部门。 第三章预算的管理 第八条根据公司全面预算管理的要求， 公司于每年末按照公司整 体发展规划和下年度经营计划做好公司下年度整体的资金预算， 公司 应根据自身的实际情况做好本单位资金预算， 公司的资金预算应与公 司的整体资金预算保持一致。 第九条为提高公司经营效益，公司除应按年度编制资金预算外， 还应逐月编列资金预算表上报总经理，由公司统筹计划使用。 第十条资金预算的编制及审批 每年末， 各部门须根据资金预算和生产经营状况， 编制下年度的 《年度资金预算计划》，并于每个财务年度的最后一月报送财务部由 总经理审批。 每月末， 财务部须根据资金预算和生产经营状况， 编制下个月的 《月度资金预算计划》，并于月末一天报送总经理审批 ; 财务部根据生产经营计划及财务预算，本着 量入为出，收支平“ 衡 ”的原则，结合实际回款情况，根据资金支出的用途，审批各部门 年度及月度可使用资金的额度。 对于投资类或生产经营类的资金支出， 先审核业务的内容是否在 投资计划或生产经营计划的范围内， 再由公司财务部根据公司资金状 。