资金支付管理办法.pdfVIP

精品文档 黄石邦柯科技股份有限公司 资金支付管理办法 为加强公司资金业务管理， 根据《会计法》和财政部《会计基础工作规范》 的要求，结合公司实际情况，特制定本办法。 第一章 资金归口管理 第一条 财务部是负责公司资金统一管理的部门。 第二条 公司禁止设立小金库和账外账，禁止将公司现金以个人名义存储， 禁止以白条抵充库存现金。 第三条 公司资金运用坚持“安全性、流动性、效益性”的原则。安全性 指在资金筹集、运用、调拨过程中，保证结算安全及运用安全。流动性指及时满 足利润分配、 调整资产结构对资金的需求， 调拨合理， 尽量避免资金闲置或集中 积压。效益性指高效规范运作资金， 降低资金成本和风险， 为公司获取最大经济 效益。 第二章 资金预算管理 第四条