基于法律视角的中小企业上市公司信用风险管理研究.pdf

中北大学硕士学位论文 中北大学硕士学位论文 中北大学硕士学位论文 论文题目： 基于法律视角的中小企业上市公司 信用风险管理研究 作 者：张建华 导 师：郭丕斌 教授 中北大学经济与管理学院 二零一一年五月 1 中北大学硕士学位论文 中北大学硕士学位论文 中北大学硕士学位论文 答辩题纲： 论文研究的背景 论文研究的思路 论文研究的方法 论文研究的重点 论文研究的结论 论文研究的建议 2 中北大学硕士学位论文 中北大学硕士学位论文 中北大学硕士学位论文 论文研究的背景 随着我国证券市场的高速发展，上市融资受到 中小企业的热捧。从整个资本市场来看，由于低门槛 的准入，中小板、创业板块市场最大的特点就是在信 用资本市场存在风险管理问题。虽然每个国家都对这 两板块严格管理，但仍然出现上市公司的内部管理混 乱、治理结构失衡、投资决策出现严重失误、董高监 套现辞职、信用管理出现危机等问题，从而使中小企 业上市公司面临退市风险的考验。债权人、投资者 （股民）的潜在利益也受到重大威胁。 3 中北大学硕士学位论文 中北大学硕士学位论文 中北大学硕士学位论文 论文研究的背景 20世纪90年代初的日本金融危机，1995年巴林银行的倒闭，1997 年以泰国泰铢贬值为起源的亚洲金融危机，1998年美国长期资本管理公 司的倒闭，2001年美国的安然事件，2002年美国的世界通信件,　2008 年美国房地美、房力美、雷曼、美林及AIG公司的倒闭，最有名的信用 诈骗是2009年前纳斯达克主席麦道夫，美国历史上的以“信用”诈骗案等 等不胜枚举。 全国4300万的企业中, 民营企业占92% 以上，全国有7.79亿就业人口。国有 企业安排就业人口6300万,91.8%都是民营企业承担的。2007年境内中小企业上 市公司其总市值首次超过GDP 。截至2010年11月2 日，上海证券交易所上市公司 数量达88