XX公司预算编制方案pdf打印版.pdfVIP

学 海 无 涯 XX 公司 2013 年度预算草案 XX 主管单位： 根据行业的要求，结合公司发展战略和年度生产经营目 标，我司编制了 2013 年度预算方案，现就方案的具体情况 说明如下： 一、预算编制的基本原则 2013 年度预算编制工作要继续围绕行业基本方针和战 略任务，全面理解和准确把握“调结构、转方式、促跨越” 的“十二五”主基调，按照产销总量控制、降低成本费用的 原则，以年度生产经营各项计划为依据，以降低成本水平、 严格费用开支为目标，科学、合理地编制年度预算，确保产 销平衡、税利稳步增长的全年工作目标顺利实现。 二、预算编制依据 预算编制的依据包括且不限于：品牌合作生产计划、各 厂生产计划、原料采购计划、物资采购计划、投资项目计划、 物流运输计划、出国（境）团组计划、工资及年金计提计划、 折旧计提计划、保险缴交计划等各项经营管理计划为基础编 制预算。 对于有关计划在编制预算时尚未下达的情况，各单位可 暂时按上年实际作为编制依据。 三、总体情况 2013 年预计销量 X 吨，主营业务收入XX 亿元，主营 业务成本 XX 亿元，营业税金及附加 XX 亿元，期间费用 XX 1 学 海 无 涯 亿元（其中销售费用 XX 亿元，管理费用 XX 亿元，财务费 用 XX 万元），利润总额 XX 亿元，税费（不含企业所得税） XX 亿元（其中增值税 XX 亿元，消费税 XX 亿元，其他各税 XXX 亿元），税利总额 XX 亿元，同比增长 XX%。 四、业务预算情况 （一）研发业务预算 2013 年度企业研发费用预算依据科研项目经费及其他 未立项研发费用，预算总额XX 万元，较上年预算 XX 万元， 上升 XX 万元。具体如下表 （二）采购业务预算 1.原料采购预算 2013 年度原料采购预算依据原料调入计划预计上浮比 率编制，全年预计采购原料 XX 万担，采购金额 XX 万元。 若生产有调整，再按调整后的生产品牌作相应调整。 2.材料采购预算 2013 年度主要材料采购预算依据生产计划、消耗水平 并考虑库存储备情况编制，全年预计物资采购支出 XX 万元， 材料采购暂按公司物资部编制的采购计划执行，若生产有调 整，再按调整后的生产品牌作相应调整。 （三）生产业务预算 2013 年度产量预算依据计划部下发的 2013 年度产销 预安排计划 XX 吨编制，生产成本依据上年水平及成本调整 因素编制，成本总额XX 万元。 2 学 海 无 涯 1.产量预算 按生产厂分解，XX 厂 XX 吨，XX 厂 CC 吨。 2.生产成本预算 2013 年度成本预算中，原料及材料成本按 2012 年成本 水平编制；直接人工成本依据 2013 年工资计提计划、各地 社平工资和相应比例编制；辅助生产考虑产量增加及燃料动 力单价上涨等因素编制、制造费用考虑新增固定资产、在建 工程转固折旧增加和产量增加引起相关费用增加等因素编 制。全年预算 XX 万元，单位成本 XX 元。 （四）销售业务预算 1.销量预算 2013 年度销量预算 XX 吨，其中省内XX 吨；省外XX 吨。自产品牌 201.2 万箱销售类别、牌号与生产业务预算一 致，不在赘述。 2.销售收入预算 2013 年度销售收入预算 XX 万元。 3、销售成本预算 2013 年度销售成本 XX 万元，单位成本 XX 元，销售成 本率 26.67%。 （五）税费预算 2013 年度税费（不含所得税）预算 XX 万元。其中增值 税 XX 万元、消费税 XX 万元；营业税 XX 万元；城建税 XX 万元；教育费附加 XX 万元；地方教育费附加 XX 万元；其