：《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类,2017年版)》部分表单及填报说明(2019年修订).pdfVIP

附件 《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表 （A类，2017年版）》部分表单及填报说明 （2019年修订） 国家税务总局 2019年12月 目 录 企业所得税年度纳税申报表填报表单 1 《企业所得税年度纳税申报表填报表单》填报说明2 A000000 企业所得税年度纳税申报基础信息表 7 A000000 《企业所得税年度纳税申报基础信息表》填报说明8 A100000 《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》填报说明 21 A105000 纳税调整项目明细表 28 A105000 《纳税调整项目明细表》填报说明29 A105060 广告费和业务宣传费等跨年度纳税调整明细表 39 A105060 《广告费和业务宣传费等跨年度纳税调整明细表》填报说明40 A105070 捐赠支出及纳税调整明细表 42 A105070 《捐赠支出及纳税调整明细表》填报说明43 A105080 《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》填报说明47 A106000 《企业所得税弥补亏损明细表》填报说明51 A107010 免税、减计收入及加计扣除优惠明细表 54 A107010 《免税、减计收入及加计扣除优惠明细表》填报说明55 A107011 符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益优惠明细表 61 A107011 《符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益优惠明细表》填报说明6 2 A107020 《所得减免优惠明细表》填报说明66 A107040 减免所得税优惠明细表 73 A107040 《减免所得税优惠明细表》填报说明74 A108010 《境外所得纳税调整后所得明细表》填报说明86 企业所得税年度纳税申报表填报表单 表单编号 表单名称 是否填报 A000000 企业所得税年度纳税申报基础信息表 √ A100000 中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类） √ A101010 一般企业收入明细表 □ A101020 金融企业收入明细表 □ A102010 一般企业成本支出明细表 □ A102020 金融企业支出明细表 □ A103000 事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表 □ A104000 期间费用明细表 □ A105000 纳税调整项目明细表 □ A105010 视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表 □ A105020 未按权责发生制确认收入纳税调整明细表 □ A105030 投资收益纳税调整明细表 □ A105040 专项用途财政性资金纳税调整明细表