《办公用品和固定资产管理制度》(20170206).pdfVIP

办公用品和固定资产管理制度 第一章 总则 第一条为加强办公用品和固定资产的管理.规范申领、采购、入库、 出库等流程.严格控制行政费用开支.避免公司资产浪费.特制定本制度。 第二章职责 第二条 综合管理部专员A负责采购的申请与实施。 第三条 综合管理部专员B负责入库和出库的管理。 第四条 综合管理部经理、主管领导负责对相关工作流程进行审 核和审批。 第三章 定义 第五条 办公用品的定义：（1）消耗品：在使用后不保持实物形 态的经营用的物品。（2）低值易耗品：在使用过程中保持实物形态的 经营用的实物资产.但单位价值在人民币 2000 元以下.使用年限较短. 不能作为固定资产的各种用具、设备。 . . 第六条 固定资产的定义：使用期限超过一年.单位价值在人民币 2000 元（含）以上.并在使用过程中保持实物形态不变的经营用的实 物资产确认为固定资产。 第四章申领 第七条 办公用品的申领程序如下： 一、各部门员工根据工作需要.填写《办公用品申领表》.并由本 部门经理审批后.交至综合管理部专员B。 二、如无特殊情况.可以申领的办公用品类别、项目、额度.以《办 公用品台账》中的内容规定为准。 三、新入职员工.由其部门经理代为申领.可以申领的办公用品类 别、项目、数量.以《办公用品台账》中的内容规定为准。 第八条 固定资产的申领程序如下： 一、各部门经理根据本部门工作需要.编写《请示报告》.本部门 主管领导审批同意后.交至综合管理部专员B。 二、如无特殊情况.各部门可以申领的固定资产的数量和金额.以 各部门的年度预算为准。 第五章采购 第九条 办公用品的采购申请与审批程序如下： . . 一、专员B收到《办公用品申领表》后.首先查看现有库存状况能 否满足或部分满足需求.避免过量新购而产生浪费.如不需新购.则实施 出库流程（第八章）；如需新购（含补库新购）.则由专员A制定采购 计划.编写《办公用品采购清单》.单价500元（含）以上的物品.还需 进行比价流程（第六章）。 二、综合管理部经理对《办公用品采购清单》进行审核.综合管理 部主管领导进行审批。 三、批复后.专员A保存相关文档.实施后续流程。 第十条 固定资产的采购申请与审批程序如下： 一、专员 B 收到需求部门提交的固定资产申领《请示报告》后. 检查现有库存和固定资产的使用现状.进行调配。 二、如果没有合适的资产进行调配.需要新购.则由专员A制定采 购计划.编写固定资产采购《请示报告》.并进行比价流程（第六章）。 三、综合管理部经理对采购《请示报告》进行审核.综合管理部主 管领导进行审批。 四、批复后.专员A保存相关文档.实施后续流程。 第六章比价 第十一条 比价程序如下： 一、专员 A 得到办公用品或固定资产的采购申请批复后.需对单 价 500 元（含）以上的办公用品和全部固定资产.向至少3 家供货商 . . 询价。 二、供货商提交报价后.由专员A汇总.编写《供货商报价方案》. 并出具意见。 三、综合管理部经理对《供货商报价方案》进行审核.并出具意见. 综合管理部主管领导进行审批.并最终确定供货商。 四、批复后.由专员A保存相关文档.实施后续流程。 第七章入库 第十二条 办公用品和固定资产入库程序如下： 一、专员A完成采购后.向专员B提交采购的物品和票据。 二、专员B进行验收.比对票据与实物的型号、数量、价格等是否 一致.并将以上信息录入《办公用品台账》或《固定资产台账》。 三、专员B申请入库.编写《入库单》。 四、综合管理部经理对《入库单》进行