007财务审批管理制度.docxVIP

财务常批制度 1.0目的：明确财务开支和经济事务审批范围、审批人员、审批权限、审 批程序及相关责任，避免不必要的开支、费用，充分发挥财务控制和会计监 督职能，制定本制度。 2.0范围：公司所有经济事务的审批。 3.0审批权限：所有本公司所有经济事务的审批事项均由董事长批准或由董 事长授权方为有效。 4.0招待费、公关费的审批 4.1招待费、公关费报销流程和审批权限 流程：经办人填写报销单 r送部门经理审核（设系统总监的须经系统总监 审核）T送董事长/授权人审批T送财务稽核并结算 审批权限：公司业务招待费（餐费）、公关费一律由董事长审批，财务只负 责稽核审批流程和票据是否合规。 5.0销售佣金的审批 5.1业务员在签订合同时，应将销售佣金附件与合同一并上报审批，审批完 毕后由业务员复印一份与财务部备案，以后支付佣金时按如下流程报审。 5.2流程：业务员填写付佣申请 T送部门经理（或总监）审核 T财务负 责人审核7送董事长审批 T送出纳结算 6.0员工借款审批流程和权限（适用于员工因公借款，原则上公司不对员工 私人借款，特殊情况的，需报董事长审批） 6.1流程：个人填写借款申请单 r送部门经理审核 r送部门总监审核或 审批T送董事长/授权人审批T送财务稽核并结算 6.2权限：金额在1000元以内的，由主管总监和财务经理审批，没有主管总 监的由部门经理和财务经理审批后， 报请总经理审批，