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PAGE {财务管理财务分析}财务综合分析案例  货币资金 1 短期借款 68 100000 100000 短期投资 2 0 0 应付票据 69 350000 517000 应收票据 3 282000 570000 应付账款 70 250000 129800 应收股利 4 0 0 预收账款 71 0 40000 应收利息 5 0 0 应付工资 72 0 0 应收账款 6 198000 429660 应付福利费 73 0 0 其他应收款 7 0 0 应付股利 74 0 300000 预付账款 8 0 0 应交税金 75 100068 211000 应收补贴款 9 0 0 其他应交款 80 0 0 存货 10 430000 520000 其他应付款 81 0 0 待摊费用 11 0 0 预提费用 82 20000 24000 一年内到期的长期债权投资 21 0 0 预计负债 83 0 0 其他流动资产 24 0 0 一年内到期的长期负债 86 0 0 流动资产合计 31 其他流动负债 90 0 0 长期投资： 长期股权投资 32 流动负债合计 100 820068 长期债权投资 34 0 0 长期负债： 长期投资合计 38 长期借款 101 880000 固定资产： 应付债券 102 0 0 固定资产原价 39 长期应付款 103 0 0 减：累计折旧 40 400000 580000 专项应付款 106 0 0 固定资产净值 41 其他长期负债 108 0 0 减：固定资产减值准备 42 0 20000 长期负债合计 110 880000 固定资产净额 43 递延税项： 工程物资 44 0 0 递延税款贷项 111 0 0 在建工程 45 0 342000 负债合计 114 固定资产清理 46 0 0 固定资产合计 50 所有者权益（或股东权益）： 无形资产及其他资产： 实收资本（或股本） 115 20000 20000 无形资产 51 0 0 减：已归还投资 116 0 0 长期待摊费用 52 0 0 实收资本（或股本）净额 117 20000 20000 其他长期资产 53 0 0 资本公积 118 无形资产及其他资产合计 60 0 0 盈余公积 119 19932 301132 其中：法定公益金 120 9966 150566 递延税项： 未分配利润 121 递延税款借项 61 0 0 所有者权益（或股东权益）合计 122 资产总计 67 3 负债和所有者权益（或股东权益）合计 135 利润表 编制单位：南城机械股份有限公司2002年12月31日单位：万元表2 项目 行次 上年累计数 本年累计数 一、主营业务收入 1 减：主营业务成本 4 主营业务税金及附加 5 36000 350000 二、主营业务利润 10 加：其他业务利润 11 0 0 减：营业费用 14 0 0 管理费用 15 314040 360000 财务费用 16 114000 三、营业利润 18 加：投资收益 19 60000 500000 补贴收入 22 0 0 营业外收入 23 0 0 减：营业外支出 25 120000 130000 四、利润总额 27 减：所得税 28 582000 594000 五、净利润 30 现金流量表 编制单位：南城机械股份有限公司2002年度单位：万元表3 项目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 0 收到的税费返还 3 0 收到的其他与经营活动有关的现金 8 0 现金流入小计 9 0 购买商品，接受劳务支付的现金 10 支付给职工以及为职工支付的现金 12 710000 支付的各种税费 13 支付的其他与经营活动有关的现金 18 367660 现金流出小计 20 经营活动产生的现金流量净额 21 694072 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22 0 取得投资收益所收到的现金 23 500000 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 0 收到的其他与投资活动有关的现金 28 0 现金流入量小计 29 500000 购建固定资产、无形资产和其他资产所支付的现金 30 408000 投资所支付的现金 31 100000 支付的其他与投资活动有关的现金 35 0 现金流出小计 36 508000 投资活动产生的现金流量净额 37 -8000 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 0 取得借款所收到的现金 40 300000 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 0 现金流入小计 44 300000 偿还债务所支付的现金 45 0 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 46 200000 支付的其他与筹资活动有关的现