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中国计量学院 经济与管 理学院 实习报告 实习类别： 财务管理软件实习 专 业 财务管理 班 级 11财管（1） 班 姓 名 学 号 姓 名 学 号 指导教师 2014年9月19日 TOC \o 1-5 \h \z \o Current Document 一、 实习概述 （3 ） 实习目的 （ 3 ） 实习内容 （ 3 ） 实习步骤 （ 3 ） \o Current Document 二、 案例一 108公司财务分析 （4 ） \o Current Document 企业资料概述 （4 ） 期初余额表 （4 ） 会计科目表 （5 ） 会计凭证表 （6 ） 各类会计账簿 （7 ） \o Current Document 各类会计报表 （10 ） \o Current Document 三、 案例二 业盛集团（600108）财务分析 （ 13 ） 2011、2012、2013年度财务状况分析 （13 ） （1） 财务比率分析 （ 13 ） （2） 利润变化趋势 （15 ） （3） 杜邦分析 （ 15 ） （4） 公司近期财务状况分析及预测 （ 15 ） \o Current Document 四、 案例三 （17 ） 1、 计划还款模型 （17 ） \o Current Document 2、 经济订货批量模型 （20 ） \o Current Document 3、 设备更新决策 （21 ） \o Current Document 五、 实习总结 （23 ） 第108 组 使用账号 小组成员 分工情况（按案例实践、 告写作、网上互动讨论 等3部分分工详细填写） 一、实习概述 1、 实习目的 在当前信息时代，将计算机技术运用丁财务管理，为财务管理发挥更大的作 用开辟了广阔道路，也是一个国家财务管理现代化的重要标志。 西方许多先进国 家的财务管理信息化已经相当普及， 并给大公司的经营带来明显的经济效益， 在 我国，首席财务官CFO勺“管家”和“战略家”能力越来越受到关注，但是具备 “战略家”能力的人员还很匮乏，特别是如何将计算机技术与现代财务管理理论 以及具体实践相结合支持企业的战略管理，如何根据投资人、债权人、各级经营 管理者的需求分析和评价企业的绩效，如何根据企业经营环境的变迁建立各种决 策模型支持动态决策，则是财务管理理论工作者和实务工作者面临的迫切任务。 通过本次实习，全面掌握EXCEl＞财务管理软件模拟企业财务管理活动的主要过 程，使学生系统掌握财务活动的主要内容和基本财务管理模型的建立， 加深对企 业财务管理活动认识，掌握EXCELS软件的操作技术和设计实用财务管理系统的 基本思路。培养学生正确的应用思想与方法、严谨的科学态度和良好的工作作风， 树立自信心；培养学生运用所学的财务理论知识和技能解决实际问题的能力及其 基本工作素质；培养学生获取财务信息和综合处理信息的能力； 巩固、深化和扩 展学生的财务及相关理论知识与初步的专业技能。通过具体的实习加深对课堂教 学内容的理解，提高所学知识的应用能力。 2、 实习内容 以多个企业案例，应用EXCELS软件工具对企业财务活动进行全方面的管理 模拟。要求每组利用EXCELS软件独立完成企业财务活动中会计科目表、 会计凭 证表的构建，会计各类账簿及报表的实现；利用会计报表展开财务状况分析及预 测；构建各种财务管理模型以辅助决策等。同时，要求每组独立完成实习报告， 不得抄袭。另外，在实习过程中要求每组积极参与网上互动讨论。 3、 实习步骤 1、针对某一模拟企业环境，完成： 1） 会计科目表和会计凭证表的构建 会计科目表的构建（记录单的应用） 会计凭证表的构建（自动生成凭证编号、自动显示科目名称的应用） 2） 会计各类账簿的实现（借贷平■衡的实现） 总分类账和明细账（数据透视表和数据透视图向导） 现金和银行存款日记账（筛选的应用） 科目汇总表和科目余额表（数据透视表和数据透视图向导、数据链接） 3）会计报表的实现 资产负债表（公式的应用、数据链接） 利润表（公式的应用、数据链接） 现金流量表（公式的应用、数据链接） 2、 选择业盛集团，选取其近3年度财务报表资料，利用EXCELS件进行财务状 况分析，如财务比率分析、比较分析、趋势分析、杜邦分析等，分析出企业 的财务状况并做出预测。 3、 选择多个财务管理案例，利用 EXCELK件辅助投资、筹资、运营资金管理等 模型构建及决策。 二、案例一 108公司财务分析 1、 企业资料概述 企业名称：108公司公司 单位地址：杭州市下沙经济技术开发区 开户行：工行开发区支行 主要产品：A型产品、B型产品 核算要求：材料发出采用先进先出法 固定资产月折旧率为0.4% 增值税为17