控股集团公司企业标准.docxVIP

XXXX 控 股 集 团 有 限 公 司 企业 标准 资金计划管理制度（试行） Q/XXXX 09.01.01-2005 1目的 为了做好资金计划的编制，合理使用资金 ，特制定本制度。 2适用范围 本管理规定适用集团以及集团所有下属公司资金计划的管理。 3职责 集团、子集团、子公司财务部门事先拟定资金计划并报集团资金部。 集团资金部汇总平衡后制定统一资金计划。 4管理内容 资金计划是指企业货币资金收支计划， 它是根据公司未来一定时期的销售、 生产、 幵发、基本建设以及投资计划， 预计这一时期内货币资金的收支状况，并进行货币资 金综合平衡的计划。 资金计划编制程序 编制资金收支计划实行自下而上编