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企业管理案例 ERP 系统 KL 公司内控 及业务流程详细案例 ERP 系统KL 公司 ERP 系统KL 公司 ERP 系统KL 公司 企业内控业务流程指导说明书 企业内控业务流程指导说明书 企业内控业务流程指导说明书 我的点评: 这份详细的 ERP 内部控制标准业务流程,是我一个朋友做过的 ERP 项 目,资料我已经修改掉必要的敏感字段.作为一名公司或集团的内控人员,其职责范围远远 超过了一般财务会计,必须对其采购/销售/生产/物流/财务控制等整体进行把握与流程管 理规划,而 ERP 的实施正是采用一套综合的软件来整合每个部门的信息.ERP 无论成功 率失败的高低,是个必然的趋势.我们不要因为中国当前的成功率来推迟或终止对它的学 习,尤其是企业内控/CPA 审计/财务经理这样的综合职位的朋友. 编制：ERP 项目组 目 录 1 KL 营销分公司业务流程图5 1.1 采购业务流程6 1.1.1 采购业务流程 7 1.1.1.1 发中转仓采购业务流程图 7 1.1.1.2 直发中转仓采购业务流程描述 9 1.1.2 采购退货业务 10 1.1.2.1 采购退货审核流程 10 1.1.2.1.1 采购退货财务退货类型审核流程图 10 1.1.2.1.2 采购退货（当月退发票）业务流程描述 11 1.1.2.2 采购退货（总部未开发票）处理业务 12 1.1.2.2.1 采购退货（总部未开发票发票）业务流程图 12 1.1.2.2.2 采购退货（当月退发票）业务流程描述 14 1.1.2.3 采购退货（退发票方式）业务 15 1.1.2.3.1 采购退货（退发票方式）业务流程图 15 1.1.2.3.2 采购退货（退发票方式）业务流程描述 17 1.1.2.4 采购退货（折让证明方式）处理业务 18 1.1.2.4.1 采购退货（折让证明方式）处理业务流程图 18 1.1.2.4.2 采购退货（折让证明方式）业务流程描述 20 1.1.3 采购暂估业务处理 21 1.1.3.1 采购收货当月暂估处理 21 1.1.3.1.1 采购收货当月暂估处理业务流程图 21 1.1.3.1.2 采购收货当月暂估处理业务流程描述 22 1.1.3.2 采购暂估单到冲回处理 23