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信用社（银行）稽核审计工作整改制度 　　为了解决信用社内部稽核审计工作中的监督整改不到位、制度执行不力的问题，督促信用社增强合规经营的自觉性，提高内控管理水平，增强全员尊章守制和严格执制的自觉意识，特制定本制度： 第一条 对每个信用社每季稽核发现存在问题的整改和处理情况，建立稽核问题整改台账和员工执制处罚处理档案，对其进行连续记录、系统监督和跟踪问效，定期对信用社管理情况和个人进行评价。 　　第二条 按照省联社文件要求，结合本联社工作实际，统一规范内控制度和执制、稽核处罚标准、信用社岗位职责和业务流程，并对各岗位主要操作风险点进行长期警示，并建立执制登记簿。 　　第三条 对每期现场检查稽核项目中发现的问题，当场纠正或限期内及时纠正了的单位和个人一定要给予表扬。按要求整改处理问题到位的，酌情减免经济处罚，逾期整改不到位的，加重处罚。 　　第四条 对短期内连续多次违规违纪人员，实行稽核谈话整改，主要由相关领导带领稽核人员直接找责任人进行诫勉谈话，督促整改和自觉执制。 第五条 对日常执制中违规多、差错多、事故多的“三多”人员，实行稽核集中整改，就是由稽核部协助相关部门集中办整改培训班。 第六条 对当期稽核发现的问题和上期问题整改情况进行详细汇总，统一执行口径和处理意见，形成专业执制稽核通报下发，并以此作为下次后序稽核重点。 　　第七条 对存在的重大问题和隐患，向责任人直接通报，提出书面整改处理意见。对全辖存在的问题和隐患，分专业类型，向联社分管领导和职能部门，通报现场稽核情况，提出稽核建议，防止部门之间稽核信息闭塞，不能有效联动。 第八条 对于屡查屡犯的问题划分类别，抄送相关职能部门，督促纠改，否则，建议调离工作岗位。 　　第九条 本制度由联社稽核审计部负责解释。 　　 第十条 本制度从　年7月1日起执行。