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出纳工作交接程序 (一) 移交前的预备工作 1. 将出纳账登记完毕，并在最后一笔余额后加盖名章。 2. 出纳账与现金、银行存款总账核对相符，现金账面余额与实际库 存现金核对一致，银行存款账面余额与银行对账单核对无误。 3. 在出纳账启用表上填写移交日期，并加盖名章。 4. 整理应移交的各种资料，对未了事项要写出书面说明。 5. 编制“移交清册”，填明移交的账簿、凭证、现金、有价证券、支票 簿、文件资料、印鉴和其他物品的具体名称和数目。 (二) 做好交接前的预备工作 1. 接交人员在交接前应做好接替预备，保险柜特别是刻好自己的印 鉴，以做好印鉴更换预备工作。 2. 移交人员交接前的准备工作： 1) 将出纳账登记完毕，并在最后一笔余额后加盖名章; 2) 出纳账与现金、银行存款总账核对相符，现金账面余额与实际库 存现金核对一致，银行存款账面余额与银行对账单核对无误。 3) 在出纳账启用表上填写移交日期，并加盖名章。 4) 整理应移交的各种资料，对未了事项要写出书面说明。 5) 编制“移交清册”，填明移交的账簿、凭证、现金、有价证券、支票 簿、文件资料、印鉴和其他物品的具体名称和数目。 (注：“移交清册”包括移交表和交接说明书两部分。移交表有“库存现 金移交表”、“银