{财务管理内部审计}工程设备采购专项审计报告.docxVIP

{财务管理内部审计}工程设备采购专项审计报告 抄送：总监、*副总经理、*独立董事、*董事 目录 页数 项目概述3 审计总体结论3 审计发现与建议7 后续跟踪7 【项目概述】 1、项目背景 应公司董事会要求，审计部于2010年5月4日起对工程部、HR水电工程科涉及的工程设备采购事项进行专项审计。 2、审计目的 希望通过此次工程设备采购专项审计，达到以下预定目标： （1）了解公司有关工程设备采购现状； （2）发现工程设备采购事项的内控缺失； （3）改善工程设备采购流程。 3、审计范围 （1）业务范围：工程部与HR水电科涉及到工程设备采购事项； （2）期间范围：2009年1月至2010年3月； （3）资料范围：供应商资质清单、供应商交易统计表、采购付款统计表等； （4）组织范围：工程部、HR水电工程科、生产部、财务部、总经办法务； （5）流程范围：公司现有涉及到工程设备采购的流程规范、外部法规要求； 4、审计方法 本次专项审计采用了以下审计取证方法： （1）对合同及公司制度执行情况的检查； （2）对相关人员进行询问、访谈； （3）对采购价格进行审查、询价； （4）对有关数据及检查情况进行计算； 【审计总体结论】 工程部作为公司工程设备管理部门，对公司的技术革新和工艺改进有较大的促进和推动作用。HR水电工程科在资料管理、采购制度执行情况等方面表现良好。综合本次专项审计来看，被审计