审计制度文档.pdf

绍 兴 县 审 计 局 管 理 制 度 二OO三年四月 前 言 为建设 “廉政、法治、正气”的审计工作新形象，保持审 计工作与时俱进，进一步提升审计工作的质量和水平，服从和 服务于经济建设和社会发展，规范审计行为，严格依法审计， 促进审计事业的更大发展。为此，我们修订和完善了局的有关 规章制度，现经局党组会议审定通过，汇编成册，印发给全局 工作人员，请认真贯彻执行。 1 绍兴县审计局管理制度目录 1．绍兴县审计局工作人员守则 2．绍兴县审计局工作人员审计纪律 3．绍兴县审计局党风廉政建设责任制 4．绍兴县审计局领导干部素质目标准则 5．绍兴县审计局领导制度 6．绍兴县审计局党组会议议事规则 7．绍兴县审计局各类会议制度 8．绍兴县审计局公文审批制度 9．绍兴县审计局财务管理制度 10．绍兴县审计局车辆管理制度 11．绍兴县审计局文明办公制度 12．绍兴县审计局学习制度 13．绍兴县审计局干部学习进修制度 14．绍兴县审计局行政执法责任制 15．绍兴县审计局执法过错责任追究制 16．绍兴县审计局审计组实施审计项目操作规程 17．绍兴县审计局关于审计质量分级把关责任及追究的试 行办法 18．绍兴县审计局审计复核工作制度 19．绍兴县审计局关于审计会议集体审理项目的规定 2 绍兴县审计局工作人员守则 一、履行职责，忠于职守； 二、诚实守信，坚持原则； 三、实事求是，客观公正； 四、依法审计，开拓创新； 五、努力学习，与时俱进； 六、勤奋工作，提高效率； 七、文明办公，清正廉洁； 八、团结协作，谦虚谨慎； 九、遵纪守法，严守机密； 十、爱岗敬业，乐于奉献。 3 绍兴县审计局工作人员审计纪律 为了严格审计纪律，加强廉政建设，有效履行审计监督职 责，维护审计的良好形象，根据上级审计机关的要求，结合本 局实际，特对审计人员外出审计时提出以下 “八不准”规定： 一、不准接受被审计单位安排的宴请，确因路途较远需在 被审计单位就餐的，一律吃工作餐，但不准喝酒。 二、不准占用被审计单位的交通工具。任何个人不准借用 被审计单位的手机、计算机和机动车辆等物品。 三、不准由被审计单位安排住宿。确因特殊情况需在被审 计单位住宿的，据实支付费用。 四、异地审计不准住高档、豪华宾馆。回局时必须按统一 规定的住宿标准报支。 五、不准参加被审计单位安排的旅游、娱乐和其它消费活 动。 六、不准接受被审计单位的任何纪念品、礼品、礼金和各 种有价证券。 七、不准在被审计单位报销任何因公因私的费用。 八、不准向被审计单位提出与审计工作无关的要求。 以上规定要连同审计通知书送达被审计单位，接受被审计 单位的监督，各业务科要指定专人负责，在送达审计通知书时， 连同“审计人员执行审计纪律情况征询表”一并送达。