政府审计11种审计记录格式.pdfVIP

附件 11 种审计记录格式 1. 调查了解记录 2. 汇总审计工作底稿 3、被审计单位承诺书 4 、审计组会议纪要 5、被审计对象对《审计报告》 （征求意见稿）的意见 6、审计组对被审计对象反馈意见的说明 7、业务部门复核意见书 8、审计项目审理意见书 9、审理意见采纳情况说明 10、审计业务会议纪要 11、重要管理事项记录 精选文库 调 查 了 解 记 录 索引号： （注：阿拉伯数字流水编号） 审计项目： （注：审计通知书列明的项目名称） 调查了解事项： （注：从以下列举的调查事项中自行选择） 一、调查工作情况 （注：简述调查了解工作的开展情况。可以包括：调查 的时间、人员和方法，调查的单位、部门和人员、查阅资料 的名称和数量等） 二、调查事项情况 （注：审计人员可以根据国家审计准则第六十条，从被 审计单位基本情况、相关内部控制及其执行情况、信息系统 控制情况等方面开展调查；可以根据情况增减具体调查事 项。） 调查人员： 编制人员： 年 月 日 -- 38 精选文库 汇 总 审 计 工 作 底 稿 被审计单位 审计项目名称 审计时间 分项 与审计报 序 审计证实 分项审计工作底稿 目索 告对应 处理处罚意见 号 问题类别 主 要 内 容 引号 关系 -- 39 精选文库 分项 与审计报 序 审计证实 分项审计工作底稿 目索 告对应 处理处罚意见 号 问题类别 主 要 内 容 引号 关系 审核意见： 审核 审核人员 年 月 日 时间 编制人 年 月 日 --