集团关联企业授信风险识别和控制.pptVIP

集团关联企业授信风险识别与控制  内容纲要 集团关联企业授信风脸的识别 月前国内商业银行对集团关联企业授信 尾脸采耿的防控措施 *加强集团关联企业信贷管理,厉范控制 授信风险  集团关联企业授信风险的识别 *风险细分之一:集团客户方面 1、利用非正常关联交易逃废银行债务 2、注册资金严重不实 3、财务不实 4、盲目投资和过度举债,引发系统性风脸 *风险细分之二:银行授信管理方面 1、经营观念存在偏差 *2、信息不对称,使银行无法准确掌握客户资金流向,贷后管理失控 3、不注重抵押资产的变现价值和坦保能力审查,担保流于形式 缺乏有效的风脸预警和退出机制  二、目前国内商业银行对集团关联企业授信 风险采取的防控措施 *(一)A商业银行采取的措施 *A商业银行总行结合银监会的《指引》,先后制定下发 了一系列文件,从集团客户投信业务风险管理组织建 设、风脸管理与防范的具体措施、内部报告程序以及 内部责任分配、信息管理和风脸预警等方面,全方位 构建了集团客户授信业务风脸营理制度,其具体措施 主要是围绕着以下四个原则展开的。  四个原则 1、统一原则 2、适度原则 3、选择原奶 4、预警原则  1、统一原则 *对集团客户授信实行统一管理,集中对 集团客户授信进行风脸控制 (1)对集团客户授信实行主办行制度。 (2)由总行或主办行负责对集团客户在全行范围实行 统一授信 (3)对集团客户的授信不但控制总体的风险散口,同 时对低风险业务核定合理的额度  2、适度原则 根据授信客体风脸大小和自身风脸承担能力,合理确 定对集团客户的总体授信额度,防止过度集中风脸 (1)对集团客户授信时,综合考虑集团客户的整体信用状况、经 营状况和财务状况,考虑第一还款来源(借款人的偿债能力)和 第二还款来源(抵质押、保证等担保措施)以及银行自身风险承 受能力,根据适度原则合理核定对集团客户总体的授信额度。 (2)对集团客户内各个授信对象核定授信额度时,充分考虑每个 授信对象自身的信用状况、经营状况、财务状况以及担保措施, 合理核定每个授信对象的授信额度 (3)对单一集团客户的授信额度原则上不得超过银行资本净额的 15%  3、选择原则 对集团客户授信时,尽可能选择集团中控制孩心资产的企业、控制 主要现金流的企业作为融资主体,不得选择无实质性资产、无现金 流的空壳公司作为融资主体。除属于国有、国有控般的具有市场龙 头或主寻地位的集团客户外,对其他集团客户应尽可能采取抵质 方式、有效控制现金流。 对集团内关联系列企业繁多、资本运作频繁,或无法清整体关联 程度、资金运作、负债(包括或有负偾)情况,或多头投资、过度 融资、主业不突出、无实质性经营、行业跨度广的集团客户应审算 介入,确实需要介入的应以产权资金清晰的不动产设定抵押方式 对集团客户授信时,根据客户的经营情况、则务状况、资金需求 合理安排授信业务品种组合。 *在对集团客户授信时,注意防范集团客户内部关联方之间互相担保 的风脸。刘于集团客户内部直接控股或问接控股关联方之间互相坦 保,严审核其资信情况,并从严掌握。  4、预警原则 通过收集、分析集团客户的相关信息、通过对集团客 户的监控及时预警风脸,并采取相应措施。 (1)经营机构在业务申请、审查、放款、贷后管理等业务流程中准确 如实地将集团客户的关联关系在信贷管理信息系统中进行登记、核对、 维护。在给集团客户授信前,应查询集团客户的贷款卡信息、负债信息 大事记、关联方信息、对外对内担保信息和诉讼情况等,作为授信决策 的重要参考 (2)在对集团客户授信后,及时将授信总额、期限和受信人的法人代表 关联方等信息登录到银行监管部门或其他相关部门的信贷登记系统,同 时做好集团客户授信后信息收集与整理工作,集团客户贷款的变化、经 营财务状况的异常变化、关键管理人员的变动以及集团客户的违规经营 被起诉、欠息、逃废债、提供虚假资料等重大事项必须及时登录到信贷 管理信息系统 (3)根据集团客户所处的行业和经营能力,对集团客户的授信总额、资 产负债指标、盈利指标、流动性指标、贷款本息偿还情况和关键管理人 员的信用状况等,设置授信风险预警线。超过预警指标的,及时采取措 施,防范化解风险  (二)B商业银行采取的措施 *1、实行区别对待、分类管理的信贷政策 结合企业主要股东信用状况、相互之间的关联 方式、经营风险程度、规模扩张的途径和速度 以及总行的行业信贷政策,区分不同情况,对 集团关联企业实行区别对待、分类管理的信贷 政策。具体体现在四个方面: (1)重点发展与有产业支撑且主营业务突出、关联关系 稳定