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欠款管理制度 第一章准则 第一条 为保护公司资产不受损失，维护公司信誉，保 持良好的资金运转，加强债权债务的管理，特制定本制度。 第二条 本制度适用于公司所有业务欠款。 第二章部门职责 第三条 销售部开发客户且对客户信用情况了解，催收 账单款，追缴不良欠款，降低公司资金风险。 第四条 客服部提供给客户账单，并跟进核对情况，核 对无误跟进回款，并将回款情况反馈于财务部。 第五条 运营部对客户进行信用分析、信用等级评定、 确定客户的信用额度；对黑名单客户关闭通道。 第六条 技术部人工智能组对客户运营中对于我司不利 的消息进行预警，由财经法务部、财务部、总经办市场组三 方给出解决方案。 第七条财务部负责欠款监管和账龄分析，对欠款跟进 及坏账处理（发催款函等）。 第八条 财经法务部对已报批执行法律程序的客户欠款 跟进结案内容，并将结案情况反馈于财务部。 第三章 欠款的定义与控制管理 第九条欠款定义及账龄逾期欠款计算方法： 1） 欠款：客户未付的账单款。 2） 账期：账期是指业务合同中规定的客户付款期限。 a） 分类：我司账期分为预付费、月结、季结、半年结 b） 计算方法 预付费：客户计费方式为预付费的且客户信用良好的 情况下会存在预充值，会有产生欠款的情况。 后付费：客户分为月结、季结、半年结，即账期分别 为1月和3月和6月，自账单出具之日起至账单出具当月月 底，记为1月账期。自账单出具之日起至账单出具次月月底， 为2月结客户账期，以此类推。 3） 逾期欠款：指客户未按照合同约定账期付款，我司 超过合同规定账期仍未收回的账单款。 4） 账龄：指公司尚未收回的账单款的时间长度。 a）计算方法： 账龄计算同账期计算方法，以月为单位计算。欠款账 龄逐月递增。 多期间欠款账龄计算 我司采用最后账龄法，即客户存在多期间欠款时，账龄 以第一次欠款账龄核算。 例：账单周期即业务合同规定的付款周期，一般为一个 自然月，例如：某客户2016年1月、2月、3月各欠1000 , 其中1月款项未付，2、3月已付，按账龄从最早一期欠款起 算的规则，该客户 2016年4月1账龄为3,特殊情况的须 经财务部审批。 5） 逾期时间：按照业务合同条款未在约定时间付款的， 除我司原因导致的欠款不计算逾期。 a）计算方法： 举例：2017年5月出具的4月账单，如果在6.5号 之前申请的发票，当月月底钱回款不算逾期，否则算逾期； 如果6.5号之后申请发票，次月月底前回款不算逾期，否则 算逾期。 如果2017年5月出具4月账单且对方核对无误而 6 月未申请发票且当月未回款，算逾期。 第十条预充值额度控制，信誉良好，不存在未支付款 项；承诺还款日期未超过 5个工作日；未付款预充值不得超 过两笔，同时满足以上条件的客户可申请预充值。 第十一条 申请额度根据最近一次的充值金额来确定， 无逾期欠款记录的客户，额度为最近一次充值金额；有逾期 欠款的客户，经财务部一级主管审批后方可充值。 第十二条预充值统一由客户归属客服在财务系统上提 交申请，并在备注中注明最近一次充值记录，由财务部审批 确认充值，原则上节假日不允许预充值申请，特殊情况下由 值班客服报备财务部一级主管，由财务部一级主管安排人员 确认充值。 第十三条后付欠款信用额度控制，根据账龄、客户星 级来判定给客户多少欠款额度（详见附件 1）。 第十四条 由运营部在客户建档前负责调查、收集客户 信用评定所需信息资料，根据收集的信息材料在 BI建档时维 护客户的星级别，且后续合作客户产生的逾期欠款星级适时 更新。 第十五条技术部BIAI组根据运营部提供的关键字， 比如：欠款、离职、负债、拖欠工资等自动分析不利的具体 因素和影响程度。根据这些不利因素判定是否影响公司回款 进度，如果影响资金方面则尽快通知销售、 客服催客户回款， 若未回款按照欠款额度处理（详见附件 1） 第十六条财务部账单专员依据合同和账单数据，监管 所有客户的欠款情况，编制“客户欠款汇总表”（详见附件2）, 每月前5个工作日内以邮件的形式将上上月出具账单生成的 “客户欠款汇总表”发送于客服部市场客服组负责人和归属销 售人员的销售主管，抄送总经理、财务一级主管。 第十七条客服部市场客服组月底前将客户预计到款时 间等追款反馈信息报予财务部当月发送的“客户欠款汇总表” （参见附件2）,发送于客服部市场客服组负责人并抄送总经 理和财务部一级主管。 第十八条 财务部账单专员根据客服市场客服组发送的 “客户欠款汇总表”反馈信息，判定哪些客户属于逾期欠款， 将逾期客户发送给销售人员确认，无误之后财务部将逾期客 户分别发送催款函且将通知客服申请将客户使用的业务关 停，给予客户10个工作日回款，若10个工作日未回款，由 销售与客户沟通给予客户现金折扣， 按照2/10 , 1/20 , n