【企业管理】财务审计控制程序.pdf

全国领先的工作效率提升平台 广州越秀企业 （集团）公司 编号: QP/MS04 程 序 文 件 版号: A 标题: 财务审计控制程序 页码: 1/2 1.0 目的 通过审计监督，确保财务工作符合规定，维护企业经济利益，提高企业 经济效益。 2．0适用范围 本程序适用于本公司所有财务工作的审计控制。 3．0职责 3．1财务总监：负责批准 《年度财务审计计划》。 3 2 ． 财务审计员：负责制定和实施 《年度财务审计计划》。 3．3 各部门负责人：负责配合审计工作及纠正措施的执行。 4 0 ． 工作程序 4．1财务审计员负责制定 《年度财务审计计划》，并报财务总监批准，对每个 部门每月进行一次审计，必要时，经财务总监批准也可进行年度计划外的财 务审计