出纳岗工作流程(doc页).docx

目录 一、 出纳岗工作流程 3 -5 二、 销售费用岗工作流程 5 -8 三、 管理费用岗工作流程 .9 -12 四、 固定资产岗工作流程 .12 -15 五、 材料审核岗工作流程 .16 -20 六、 成本核算岗工作流程 .20 -24 TOC \o 1-5 \h \z 七、 销售核算岗工作流程 24-26 八、 工资福利岗工作流程 26-31 九、 税务岗工作流程? 31-33 十、内部审计岗工作流程? 34-38 十^一、主管岗工作流程? 39-41 「、出纳岗工作流程 （一）现金收付 1收现 根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款——检查收据开具的金额正确、 大小写一致、有经手人签名——在收据（发票）上签字并加盖财务结算章——将收据 第②联（或发票联）给交款人 凭记账联登记现金流水账 登记票据传递登记本 —— 将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证 工资及固定资产岗（水 电费、代收款项） 管理费用岗（其他应收款） 销售核算岗（货款） 成本核算岗（加工费、材料款） 注：（1）原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的, 核实收据上已写有“转账”字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传递登 记本后传给相应会计岗位。 （2）随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交 款人签字。 2、付现 （1