适度规模投资的盈利分析(案例).pdf

[数码防伪系统] 商业计划 机密 第八章：适度规模投资的盈利分析 我们将投资额为1000万元人民币，称为适度规模投资方式 ，下面就适度规模投入方式的投入与产出作 一分析。 一、 第一年(起动期)的投资与盈利分析 1．1. 第一年需完成的硬件投资：120万元 第一年企业应着眼于机构的建立，人员的培训以及市场运作的探索。故第一年的销售收入较低。 1．1．1． 中心机房建设费：30万元 包括：HP服务器双CPU PⅢ550 1台，PⅡ450微机1台，Dialogic D/41ESC语音卡4块，oracle数 据库，系统软件，以及8条通信线路及专用设备。 1．1．2． 网站建设：20万元 包括：网站主机、DDN 专线、维护、网页制作用机器。 1．1．3． 喷码设备及车间建设：50万元 包括：喷码机、打印机及附属设备。 1．1．4． 加密设备：10万元 1．1．5． 办公设备：10万元 包括：办公用计算机、桌椅、通讯器材等。 1．2． 第一年的费用支出 :360万元 1．2．1 公关费：100万元 (约40人) 主要用于各个荣誉名称的使用费 1．2. 2 人员工资 :100万元 用于支付市场开发人员、企管人员、技术人员的工资。 1. 2. 3 评审及宣传费用 :40万元； 1. 2. 4 房租、水、电 :60万元； 1. 2. 5 通讯费用 :15万元； 1. 2. 6 办公、杂费 :12万元； 1. 2. 7 差旅费 : 24 万元； 1. 2. 8 不可预见费 :9万元 1．3．第一年完成的销售收入:154万元 1．3．1． 发展企业70家左右，按每家收网费1万元，约为70万元； 1．3．2． 承印防伪标识1400万枚，按0.06分/枚计算，约为84 万元； 1．4．第一年销售回扣、业务员奖金、及直接生产成本：62万元 1．4．1．第一年有一部分客户为代理商发展，按照约定应付给代理商约8万元的回扣； 1．4．2．生产成本约为0.025元/枚，故标识成本为35万元； 1．4．3．业务员奖金约为10万元； 1．4．4．税金约为9万元； 故第一年的销售毛利约为92万。 1 Copyright 2001/1/8[北京多方位防伪技术有限公司] 执笔：甘光伟、徐东 共页第 页 [数码防伪系统] 商业计划 机密 1．5．第一年企业纯利润 (毛利 -- 费用): -268万元 92万 -360万 -268万元 1．6．加上企业硬件方面的投资120万元，实际需要资金约400万元。 二、第二年 （市场切入期）的投资与盈利分析 第二年在企业建设上应着眼于营销网络的建设和行业性防伪业务的开拓，以及各种技术方案和防伪技术 的开发和提升，为后三年的盈利打下坚实的基础。 2．1．第二年需完成的硬件投资：60万元 2．1．1．主要投资为为了完成各种技术开发而购买的必要设备计算机、办公设备约30万元； 2．1．2．购买2辆公务用车约：30万元； 2．2．第二年的费用支出：680万元 2．2．1．公关费：120万元 主要用于各个荣誉名称的使用和维护与政府机构的关系。 2．2．2．项目开发费：150万元 第二年应立足地2-3个行业性防伪项目的开发和2-3个大型企业的入网，对行业性开发和大型企业入网需 临时调用一些人力、财力和特殊公关招待费用。 2．2．3．人员工资：200万元 （约50人） 第二年人员招聘应着眼于开发行业性防伪所需的高级人材、策划人员 （人员不多，但单人工资较高）等， 一般业务员不再扩招。 2．2．4．房租、水、电：60万元 2．2．5．通讯费用：48万元 （因入网企业增多，800查询量会猛增） 2．2．6．办公杂费：24 万元 2．2．7．差旅费：60万元 （因发展注册代理商，需增加出差次数） 2．2．8．不可预见费：18万元 2．3．第二年完成的销售收入：6