第五章 操作风险管理-外部事件.pdf

2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料 风险管理 第五章 操作风险管理 知识点：外部事件 ● 定义： 外部事件可能是内部控制失败或内部控制的薄弱环节，也可能是外部因素对 商业银行运作或声誉造成的“威胁”。 外部事件主要包括外部欺诈、洗钱、政治风险、监管规定、业务外包、自然 灾害、恐怖威胁 商业银行业务外包种类：技术外包、处理程序外包、业务营销外包、专业性 服务外包、后勤性事务外包 ● 详细描述： 分类： ①外部欺诈：外部欺诈是指第三方故意骗取、监用财产或逃避法律。此 类事件是商业银行损失最大、发生次数最多的操作风险之一。 ②洗钱：洗钱是指违法分子通过各种手段将非法所得合法化的行为(如 毒品犯罪洗钱等) 。各国政府和监管机构都要求商业银行在经营过程中，必 须设定相应的程序、政策，以严格控制恐怖融资和洗钱行为 ③政治风险：政治风险是指由于战争、征用、罢工和政府行为、公共利 益集团或极端分子活动而给商业银行造成的损失。 ④监管规定：监管规定是指商业银行未遵守金融监管当局的规定而可能 造成的损失。 ⑤业务外包：由于外部供应商的过错而导致服务或供应中断或撤销而造 成的损失，例如供电局拉闸限电、系统服务外包机构破产等。 ⑥自然灾害：由于外部供应商的过错而导致服务或供应中断或撤销而造 成的损失，例如供电局拉闸限电、系统服务外包机构破产等。 ⑦恐怖威胁：由于人为因素造成商业银行的财产损失.包括恐怖活动、 绑架和爆炸等。 例题： 1.商业银行的经营是在一定的社会环境下进行的，经营环境的变化、外部突 发事件等都会影响商业银行的正常经营活动，甚至发生损失。下列（）属于 引发操作风险的外部事件。 A.洗钱 B.错误监控/报告 C.政治风险 D.违反用工法 E.自然灾害 正确答案：A,C,E 解析：外部事件主要包括外部欺诈、洗钱、政治风险、监管规定、业务外包 、自然灾害、恐怖威胁 2.代理业务是商业银行中间业务的一类，指商业银行接受客户委托，代为办 理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。其主要操作 风险点包括人员因素、外部事件、内部流程、系统缺陷。其中，销售时进行 不恰当的广告和不真实宣传，错误和误导销售，属于（）操作风险点。 A.人员因素 B.外部事件 C.内部流程 D.系统缺陷 正确答案：C 解析：销售时进行不恰当的广告和不真实宣传，错误和误导销售，属于内部 流程操作风险点。 3.2005年6月17日万事达卡国际组织宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三 方支付系统，包括万事达卡、维萨等机构在内的4000多万张信用卡用户的银 行资料被盗取，这种风险属于（）引发的风险 A.人员因素 B.系统缺陷 C.内部流程 D.外部事件 正确答案：D 解析：这种风险属于外部事件引发的风险 4.下列哪些事件应当归属于商业银行操作风险中的“外部事件”类别（） A.产品设计缺陷 B.员工越权 C.第三方盗用财产 D.违反系统安全规定 E.洗钱 正确答案：C,E 解析： 外部事件包括①外部欺诈②洗钱③政治风险④监管规定⑤业务外包⑥自然灾 害⑦恐怖威胁 5.下列属于政治风险的是（） A.证券风险 B.政局风险 C.政策风险 D.对外关系风险 E.信用风险 正确答案：A,B,C,D 解析：以上都对 6.某企业由于财务印章被盗用，导致该企业在开户行的巨额存款在几天内被 取走，给该行造成不良影响。对该银行而言，此操作风险事件应归于（）类 别。 A.人员因素 B.内部流程 C.系统缺陷 D.外部事件 正确答案：D 解析： 操作风险可按人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别分类。外 部欺诈是指第三方故意骗取、盗用财产或逃避法律。外部欺诈属于外部事件 。 7.下列应当归属于商业银行操作风险中的“外部事件”类别的是（）。 A.交易错误 B.结算错误 C.政治风险 D.财务错误 正确答案：C 解析：政治风险归属于商业银行操作风险中的“外部事件”，操作风险是指 由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损 失的风险 8.以下关于商业银行