北京威奥特信通科技有限公司财务管理新规制度.docVIP

北京威奥特信通科技财务管理制度 报销单据应是符合国家财政税务部门要求正式发票并填写齐全。具体包含：（1）填制凭证日期；（2）用户名称应填写“北京威奥特信通科技”字样；（3）商品名称应填写清楚、明了，有具体型号应要求对方填写；（4）金额大小写应相符并填写清楚，不能改动；（5）单据必需加盖对方单位章。财务人员有权拒绝办理不符合要求报销单据。 报销单据不得涂改、挖补。发觉报销单据有错误，将退回经办人重开或更正，更正处应加盖开出单位公章。 预借款项必需书面写明借款原因，并附借款明细表，由部门经理签字后，交财务根据财务制度审核所借款项是否确实需要发生，预算内且单笔金额在500元以下款项由财务经理签字，预算外款项由财务总监签字方可预借。 临时借款（包含出差借款）应在费用发生后一周内立即送交财务给予销帐，多退少补，前款未销，不予再次借款。（长久出差在外人员应该在月底前将30天票据整理好按时寄回企业。）30天仍没有报帐，财务有权给一定经济处罚。 经办人领取支票时应在支票领用簿及支票存根上签字，预先领取支票应提供收款人全称及确切金额，不然不予签发。标准上应先取得发票后领用支票，特殊情况领用支票后必需在一周内取得发票到财务部报帐。假如确实金额不能确定,经财务经理或主管副总经理同意,能够开出不填金额转帐支票(但必需填写对方单位,并封上上限金额)。 业务招待费,礼品费报销时需附有费用明细说明,列明所请人员