外资银行内部信用评级体系的思考.docxVIP

文档仅供参考 文档仅供参考 PAGE # PAGE # 2020 年 4 月 19 日 PAGE # PAGE # 2020年4月19日 外资银行内部信用评级体系的思考 外资银行内部信用评级体系的思考 摘要 :新的巴塞尔资本协议对银行的信用风险管理提出了新 的要求。分析外资银行现有内部评级体系的特点 ,并与新资本协议 中的内部评级法以及贷款五级分类的要求相比较 ,能够进一步认识 外资银行评级体系中存在的问题。 一、外资银行内部信用评级体系的特点 从现阶段来说 ,外资银行的信用风险评级方法主要是经过分析借 款人的特点 （资本、经营能力、环境、抵押品等 ）,根据历史数据得 到借款人的资信情况 ,进而来判定信用风险的大小。外资银行的信 用风险评级是一个判断过程 ,反映了银行的信贷文化和管理层对风 险的识别、判断和衡量。 （一 ）外资银行内部评级系统框架 外资银行的内部评级系统框架大致可分为两类 :一类是对借款人 和贷款项目均做出评级的内部评级系统 ,如日资银行均采用此类框 架;另一类是只针对借款人本身进行评级的内部评级系统。 1.对借款人和贷款项目均做出评级的评级系统 （1）对借款人评级的步骤及考虑因素 日资银行对借款人的评级级别略有差异 ,从 5 级、 10 级、 14 级、 15 级到 16 级不等 ,而大致的评级步骤则都是经过定性或定量 的初步评级之后 ,再根据一