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内部控制审计报告 安徽安凯汽车股份有限公司 会审字 [2016]2624 号 华普天健会计师事务所 (特殊普通合伙 ) 中国·北京 会审字 [ 2016] 2624 号 内部控制审计报告 安徽安凯汽车股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了安徽安凯汽车股份有限公司（以下简称“安凯客车”） 2015 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是安凯客车董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，安凯客车于 2015 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 （此页无正文，为签字盖章页） 华普天健会计师事务所 （特殊普通合伙）  中国注册会计师： 中国·北京 中国注册会计师： 二〇一六年四月八日 安徽安凯汽车股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系） ，结合本公司（以下简称公司）内部控制 制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2015年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司根据《企业内部控制基本规范》 、《深圳证券交易所上市公司内部控制指 引》以及本企业的内部控制制度，围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与 沟通、内部监督等要素，确定内部控制评价的具体内容，本次纳入自评范围的包 括公司本部、各控股子公司及其下属企业，对所属各部门、车间的内部控制设计 与运行情况进行全面评价。主要包括： 1．组织架构 公司内部控制的组织架构完整、独立、规范， “三会一层”各司其职，协调运 转，有效制衡。股东大会是公司权力机构；董事会对股东大会负责，下设 4个委 员会；监事会对全体股东负责；独立董事维护中小股东权益；经理层对董事会负 责。公司董事、监事、高级管理人员及各控股子公司、职能部门履行职责，受到 公司章程和各项内控制度的约束，受到内部有关部门和人员的监督。 2．发展战略 以创造全球品牌，做世界知名客车制造商为使命。在节能、安全、环保、智 能等方面构建中国高档客车和新能源客车的领先优势，打造“有效益、有技术、 有品质、有特色、有规模”安凯。 3．人力资源 公司坚持“以德为本，绩效优先”的用人原则。根据《劳动合同法》及有关 法律法规的要求，实行全员劳动合同制，制定了《劳动合同管理办法》 、《员工成 长路径管理办法》、《培训管理办法》、《员工绩效管理制度》 、《薪酬管理制度》 等，对人员录用、员工培训、工资薪酬、福利保障、绩效考核、内部调动、职务 升迁等进行了详细规定